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實(shí)務(wù)
問題已解決
以前會(huì)計(jì)填錯(cuò)表，多繳了1500的所得稅，今天我結(jié)賬過來才發(fā)現(xiàn)，怎么調(diào)表調(diào)賬？這個(gè)月怎么做分錄？
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你好服扔了不是絕對(duì)沒有多交了，是什么原因？賬上有問題嗎？
08/16 15:30
郭老師 
08/16 15:30
多交了，是什么原因？賬上有問題嗎？
84785028 
08/16 15:32
報(bào)企業(yè)所得稅填年累計(jì)，他填的季度累計(jì)，有利潤(rùn)，多交稅，總得年累計(jì)是負(fù)數(shù)，虧
郭老師
08/16 15:33
要填寫表格錯(cuò)誤的，那就修改表格，然后申請(qǐng)退稅。
郭老師
08/16 15:33
退稅款退回來之前是不需要做賬務(wù)處理。
84785028
08/16 15:35
老板的賬差成本發(fā)票，我也提議可以退稅，他說不管，害怕查賬，那怎么做這筆賬呢？
郭老師
08/16 15:38
好，那你們到底是退還是不退，你說一下。
84785028
08/16 15:38
老板不退，這筆賬怎么處理
郭老師
08/16 15:39
借所得稅費(fèi)用
貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅
借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅貸銀行存款。
84785028
08/16 15:42
這筆錢銀行已經(jīng)交了，這銀行上還要減少嗎？而且這個(gè)錯(cuò)賬是去年的
郭老師
08/16 15:46
那你去年怎么做的？沒有做嗎？
84785028
08/16 15:52
以前的會(huì)計(jì)沒有計(jì)提，直接是借：應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交所得稅，貸：銀行存款，所以資產(chǎn)負(fù)債表上應(yīng)交所得稅都是負(fù)數(shù)
郭老師
08/16 15:53
借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)
貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅。
84785028
08/16 15:58
表還要調(diào)嗎
郭老師
08/16 15:58
不需要的，不需要調(diào)整。
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