問題已解決

我是會計剛上崗,公司社保是代扣代繳,已發(fā)放上月工資并扣除個人部分。 現(xiàn)在這月要計提下月社保和工資,繳納社保和發(fā)放工資,怎么做分錄? 個人社保和單位社保分錄有點懵

84785045| 提問時間:08/21 13:13
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樸老師
金牌答疑老師
職稱:會計師
?您好,1.計提工資 借:××費用(管理/銷售等) 貸:應(yīng)付職工薪酬——工資 2 計提社保(企業(yè)部分) 借:××費用(管理/銷售等) ? 貸:應(yīng)付職工薪酬——社保 3 次月發(fā)放工資時 借:應(yīng)付職工薪酬——工資 貸:其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 庫存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金 4 上交杜保 借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 貸:銀行存款或現(xiàn)金
08/21 13:14
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      Hi,您好,我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手,如果有什么問題可以直接問我呦~