問(wèn)題已解決

老師下午好！我剛接手了一個(gè)公司帳務(wù)，發(fā)現(xiàn)前任會(huì)計(jì)月底結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)、銷(xiāo)項(xiàng)稅額時(shí)沒(méi)通過(guò)轉(zhuǎn)出未交增值稅這個(gè)科目，而是把差額部分直接結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，這樣的做法也可以嗎？

84784981| 提問(wèn)時(shí)間：09/04 15:31
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家權(quán)老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：稅務(wù)師
可以的，沒(méi)問(wèn)題的哈
09/04 15:32
84784981
09/04 15:39
另外再請(qǐng)問(wèn)老師，我發(fā)現(xiàn)24年紅沖了一筆23年做的賬，23年是做了借應(yīng)收賬款10000，貸主營(yíng)收入9000、銷(xiāo)項(xiàng)稅額1000，請(qǐng)問(wèn)23年的這筆分錄要沖正嗎？還有24年紅沖的這張發(fā)票要不要做賬務(wù)處理？
家權(quán)老師
09/04 15:41
正常原分錄紅沖就行了
84784981
09/04 15:50
老師，跨年的話還是按原分錄紅字沖正嗎
家權(quán)老師
09/04 15:52
是的，跨年的話還是按原分錄紅字沖正
84784981
09/04 15:55
那收入減少不要做其他調(diào)整嗎？而且23年有筆進(jìn)項(xiàng)是1000，剛好和這筆銷(xiāo)項(xiàng)抵消就沒(méi)有交稅，如果把23年的這筆銷(xiāo)項(xiàng)沖掉，那是不是賬上就有一筆進(jìn)項(xiàng)可以留抵了？
家權(quán)老師
09/04 15:59
那個(gè)紅沖只減少本月的銷(xiāo)售收入和銷(xiāo)項(xiàng)稅，不影響其他
84784981
09/04 16:03
但是它沖的不是23年的那筆發(fā)票嗎？因?yàn)槲覜](méi)做過(guò)紅沖，我可能理解有誤，既然是沖的之前的那筆賬，是不是23年的數(shù)據(jù)都抵消了？
家權(quán)老師
09/04 16:08
你是今年開(kāi)紅沖發(fā)票，紅沖只減少本月的銷(xiāo)售收入和銷(xiāo)項(xiàng)稅
84784981
09/04 16:09
那這今年紅沖的發(fā)票要做賬嗎
家權(quán)老師
09/04 16:11
就是前邊說(shuō)的原分錄紅沖就是做賬
84784981
09/04 16:21
就是說(shuō)去年的收入和銷(xiāo)項(xiàng)稅額在今年紅沖這個(gè)月減少了是吧
家權(quán)老師
09/04 16:24
是的，就是那個(gè)意思的
84784981
09/04 16:26
好的，謝謝老師!
家權(quán)老師
09/04 16:29
不客氣，祝你工作順利！如果感覺(jué)滿(mǎn)意的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。
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