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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
收承兌匯票500萬(wàn)，借應(yīng)收票據(jù)500萬(wàn)，貸應(yīng)收賬款500萬(wàn)，但是后期承兌匯票過(guò)期了，我們沒(méi)收到錢(qián)，那應(yīng)該怎么做賬？沖紅，還是借應(yīng)收票據(jù)貸以前年度損益調(diào)整貸銷項(xiàng)稅
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你好！這個(gè)沒(méi)有收到錢(qián)，就做相反的分錄，借應(yīng)收賬款，貸應(yīng)收票據(jù)
09/05 14:23
84785002 
09/05 14:25
屬于少記收入，少確認(rèn)收入嗎
宋生老師 
09/05 14:26
你好！你這個(gè)之前沒(méi)有確認(rèn)過(guò)收入嗎
84785002
09/05 14:28
沒(méi)確認(rèn)，沒(méi)開(kāi)過(guò)發(fā)票
宋生老師
09/05 14:29
你好！那貨物已經(jīng)交付了嗎
84785002
09/05 14:44
是勞務(wù)。完事了，如果，本月確認(rèn)無(wú)票收入。那銷項(xiàng)稅，需要補(bǔ)交？按1%開(kāi)發(fā)票，500萬(wàn)收入，銷項(xiàng)稅是49504？
宋生老師
09/05 14:45
你好！是的，就是這樣計(jì)算了
84785002
09/05 14:48
小規(guī)模納稅人，8月記收入，往期收入，那幾月份申報(bào)啊，24年10月申報(bào)7-9月季度嗎？還是去23年重新更正申報(bào)
宋生老師
09/05 14:49
你好！正規(guī)的做法，是去更正申報(bào)23年
84785002
09/05 14:49
一規(guī)模納稅人，確認(rèn)以前年度收入，貸以前年度損益調(diào)整？小規(guī)模有以前年度調(diào)整這個(gè)科目嗎？
宋生老師
09/05 14:50
你好！正規(guī)的做法，都是以前年度損益調(diào)整科目
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