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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，公司是規(guī)模，做食堂餐飲。之前做賬務(wù)處理時把廚房人員工資計入管理費(fèi)用了，現(xiàn)在把廚房人員工資計入到主營業(yè)務(wù)成本-人工費(fèi)用里。在計提社保時，怎么計提？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借：主營業(yè)務(wù)成本-人工費(fèi)用
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
09/09 17:37
84785041 
09/09 17:47
好的，明白了。
84785041
09/09 17:48
老師，6月工資多計提了3534.17元，7月發(fā)的工資。怎么調(diào)賬？
家權(quán)老師 
09/09 17:49
以后少計提3534.17的工資就行
84785041
09/09 17:51
做紅沖嗎？
借：管理費(fèi)用-3534.17元 （紅字）
貸：應(yīng)付職工薪酬 -3534.17元 （紅字）
家權(quán)老師
09/09 17:52
可以紅沖，也可以以后月份少計提3534.17的工資就行
84785041
09/09 17:55
那發(fā)放的和計提的會對不上吧
家權(quán)老師
09/09 17:57
沒事的，全年工資累計正確就行
84785041
09/09 18:13
如果把廚房工資計入管理費(fèi)用科目不改過來，是不是營業(yè)成本就會減少，費(fèi)用增加？
84785041
09/09 18:15
我發(fā)現(xiàn)我增加主營業(yè)務(wù)成本二級科目后，之前的所有主營業(yè)務(wù)成本科目全就成二級科目的 第一個了，不改的話可以嗎？還能改的回去嗎
84785041
09/09 19:14
把廚房人員工資計入管理費(fèi)用，需要改嗎？
家權(quán)老師
09/09 19:53
直接改為主營業(yè)務(wù)成本科目，因為食堂廚師的工資就是成本
84785041
09/09 21:20
我把每月使用的食材計入主營業(yè)務(wù)成本了
家權(quán)老師
09/09 22:19
是的，那個是計入成本
84785041
09/09 22:38
你意思是直接把廚房工資計入主營業(yè)務(wù)成本科目，當(dāng)月實(shí)際采購使用的也計入主營業(yè)務(wù)成本科目，不用增加主營業(yè)務(wù)成本二級科目嗎？
家權(quán)老師
09/09 22:39
可以根據(jù)需要設(shè)置二級明細(xì)科目
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