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補(bǔ)交18年28140應(yīng)退28020錢沒有退，我們直接抵扣了，怎么做賬
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借利潤分配，未分配利潤
貸應(yīng)交稅費(fèi)房產(chǎn)稅28140
之前應(yīng)該退的28020哪個科目有余額
09/20 11:31
84785026 
09/20 14:39
計提稅金及附加貸應(yīng)交稅金
郭老師 
09/20 14:42
你好，借應(yīng)交稅費(fèi)，房產(chǎn)稅
借稅金計附加負(fù)數(shù)28020
借應(yīng)交稅費(fèi)房產(chǎn)稅28140-28020
貸銀行存款
84785026
09/20 14:43
你看圖還有滯納金了
郭老師
09/20 14:45
借利潤分配，未分配利潤
貸應(yīng)交稅費(fèi)房產(chǎn)稅28140，
借應(yīng)交稅費(fèi)，房產(chǎn)稅
借稅金及附加負(fù)數(shù)28020
借營業(yè)外支出滯納金
貸應(yīng)交稅費(fèi)房產(chǎn)稅14902.02
84785026
09/20 14:55
不對呀！低了之后銀行付了32081.03營業(yè)支出17065.01應(yīng)交稅金15022.02
郭老師
09/20 15:00
28140+31967.04-28020=32087.04
然后你的滯納金抵扣了14902.02，那你需要補(bǔ)的滯納金是31967.04-14902.02=17065.02
我就少交了一分錢就是了，我上面寫的那一個賬務(wù)處理哪一個不對。自己再補(bǔ)上一個，借營業(yè)外支出滯納金貸銀行存款17065.01
84785026
09/20 15:02
銀行付了32087.23
郭老師
09/20 15:08
可是你上面表格里面怎么寫的是32087.03，
你把房產(chǎn)稅再補(bǔ)計提上0.19
84785026
09/20 15:13
能寫一個完整的嗎？
郭老師
09/20 15:17
借利潤分配，未分配利潤
貸應(yīng)交稅費(fèi)房產(chǎn)稅28140.19
借應(yīng)交稅費(fèi)，房產(chǎn)稅
借稅金及附加負(fù)數(shù)28020
借營業(yè)外支出滯納金
貸應(yīng)交稅費(fèi)房產(chǎn)稅14902.02
借營業(yè)外支出滯納金17065.01
貸銀行
借應(yīng)交稅費(fèi)，房產(chǎn)稅
貸、銀行存款28140.19-（28020-14902.02）
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