00:10:00
問題已解決
2021年的進項發(fā)票，2021年7月21號已經(jīng)進行抵扣，2024年9月25號稅務局人員電話聯(lián)系：稅務局要求更正2023年9月報表（做進項稅額轉(zhuǎn)出），會計分錄如何操作？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借：利潤分配-未分配利潤
貸：應交稅費-增值稅-進項轉(zhuǎn)出
09/26 14:30
84784957 
09/26 14:33
要操作以前年度損益
84784957
09/26 14:33
要操作以前年度損益調(diào)整嗎
家權老師 
09/26 14:35
不需要使用那個科目，直接調(diào)利潤
84784957
09/26 14:46
涉及補繳增值稅和企業(yè)所得稅和滯納金的情況呢？會計分錄是？
家權老師
09/26 14:52
直接計入利潤分配-未分配利潤。只是滯納金計入營業(yè)外支出
84784957
09/26 15:27
那需要到2023年賬套去修改2023.9月數(shù)據(jù)嗎
家權老師
09/26 15:29
不需要的，只是要更正23年的年報，然后更正匯算
閱讀 90
描述你的問題，直接向老師提問
304
意見反饋
