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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
補(bǔ)計(jì)提上年的所得稅，最后借未分配利潤(rùn)，但是利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表的勾稽關(guān)系就出現(xiàn)差額，剛好是補(bǔ)計(jì)提的金額
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apple老師
金牌答疑老師
職稱：高級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,CMA,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,注冊(cè)會(huì)計(jì)師
同學(xué)你好，出現(xiàn)差額 才是正確的，
因?yàn)?，這筆補(bǔ)提的 稅，的確屬于上年的費(fèi)用， 不應(yīng)該體現(xiàn)在 今年的 利潤(rùn)表里，
到明年時(shí)，就平了，
10/08 15:40
84784997 
10/08 15:50
那就一直先這樣？按資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表勾稽關(guān)系不對(duì)的數(shù)據(jù)填報(bào)稅務(wù)？還是可以調(diào)整呢
apple老師 
10/08 15:52
同學(xué)你好，對(duì)的，就是按照現(xiàn)有的報(bào)表 去申報(bào)就行。
其實(shí)，勾稽關(guān)系是對(duì)的，你認(rèn)為 有差異是因?yàn)?
利潤(rùn)表只體現(xiàn) 當(dāng)年的信息
資債表 體現(xiàn)的是 所有年度的累計(jì)的信息。
不能調(diào)整， 也不應(yīng)該調(diào)整。
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