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不需要去更正去年一月份的增值稅報表進行進項轉(zhuǎn)出？

如果您的供應(yīng)商在去年1月份提供的發(fā)票沒有繳納增值稅，而您已經(jīng)進行了抵扣，現(xiàn)在在9月份接到通知要求您進行進項轉(zhuǎn)出，通常情況下，您不需要去更正去年1月份的增值稅報表。進項轉(zhuǎn)出通常是在當(dāng)前期間進行調(diào)整，以反映之前期間的錯誤。 在大多數(shù)稅務(wù)體系中，如果您在之前的期間錯誤地抵扣了進項稅額，您可以在當(dāng)前期間進行進項轉(zhuǎn)出，以糾正之前的錯誤。具體操作步驟可能包括： 1.在當(dāng)前期間的增值稅申報中，按照稅務(wù)機關(guān)的要求填報進項轉(zhuǎn)出的相關(guān)欄目。 2.對應(yīng)的會計分錄可能包括借記相關(guān)成本或費用科目，貸記應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）科目。 3.提供必要的證明材料，如供應(yīng)商的通知、稅務(wù)機關(guān)的指示等，以支持您的進項轉(zhuǎn)出。 4.確保您的財務(wù)報表準(zhǔn)確反映了這一調(diào)整。

那這個分錄怎么寫？

這個我是不是要問一下稅務(wù)機關(guān)在哪個月進行進項轉(zhuǎn)出

如果您需要進行進項稅額轉(zhuǎn)出，通常是因為之前抵扣的進項稅額出現(xiàn)了問題，例如供應(yīng)商未繳納相應(yīng)的增值稅。在這種情況下，您需要調(diào)整之前的增值稅抵扣，并進行進項稅額轉(zhuǎn)出。以下是一個可能的會計分錄示例： 1.進項稅額轉(zhuǎn)出： ● 借：應(yīng)交稅費-待抵扣進項稅額（或相關(guān)成本科目） ● 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出） 這個分錄的目的是將之前抵扣的進項稅額從應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額）科目中轉(zhuǎn)出，并計入應(yīng)交稅費-待抵扣進項稅額科目或其他相關(guān)成本科目中。 請注意，具體的會計科目和處理方法可能會根據(jù)您公司的具體情況和會計政策有所不同，保險起見您可以在和當(dāng)?shù)囟悇?wù)機關(guān)確認(rèn)一下

針對這個發(fā)票，我的系統(tǒng)里面跳出來這個風(fēng)險點

企業(yè)所得稅需要調(diào)整？

針對這個發(fā)票企業(yè)所得稅需要怎么處理

據(jù)您提供的圖片描述，您的系統(tǒng)提示了一個關(guān)于發(fā)票明細(xì)的風(fēng)險點，并詢問是否需要對企業(yè)所得稅進行調(diào)整。這個提示可能是由于您選擇了“發(fā)票問題情況”下的“有問題”選項，系統(tǒng)自動觸發(fā)的進一步詢問。 企業(yè)所得稅的調(diào)整通常與發(fā)票的合規(guī)性相關(guān)。如果發(fā)票存在問題，例如不符合稅法規(guī)定、未按時報送稅務(wù)機關(guān)等，可能會影響到企業(yè)所得稅的計算和申報。以下是一些可能需要考慮的因素： 1.發(fā)票合規(guī)性：如果發(fā)票存在問題，可能需要更正或重新獲取合規(guī)的發(fā)票。這可能會影響到相關(guān)的成本或費用是否可以在稅前扣除。 2.稅前扣除情況：根據(jù)您選擇的“發(fā)票稅前扣除情況”，您可能需要調(diào)整已扣除的成本或費用。例如，如果選擇“不可扣除（不符合規(guī)定）”，則可能需要調(diào)減相應(yīng)的成本或費用。 3.企業(yè)所得稅計算：如果成本或費用發(fā)生變化，可能需要重新計算企業(yè)所得稅。如果之前已經(jīng)進行了稅前扣除，可能需要進行補稅。 4.稅務(wù)申報：如果需要調(diào)整企業(yè)所得稅，您可能需要在下一次的稅務(wù)申報中進行相應(yīng)的調(diào)整。

您的意思是跳出來的后續(xù)，如果沒有問題就直接選擇發(fā)票沒問題就行？

同學(xué)，您的理解是正確的