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但之前的財(cái)務(wù)是這樣子記水電費(fèi)，借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本500000 貸應(yīng)付職工薪酬 480000 貸 其他應(yīng)收款 2000 后來(lái)又做一步 結(jié)轉(zhuǎn)水電費(fèi)( 借 其他應(yīng)收款 2000 貸 其他應(yīng)付款 2000 ) 我就有點(diǎn)看不懂，內(nèi)賬啦 內(nèi)賬內(nèi)賬哦 那他支付的時(shí)候需要怎么做賬了 請(qǐng)告知

同學(xué)你好 按照他的邏輯，支付的時(shí)候應(yīng)該是： 借：其他應(yīng)付款2000 貸：銀行存款2000

這樣子做也是沒有錯(cuò)，第一個(gè)提問題那樣子做也沒有錯(cuò)。 按照他那樣子做 做資產(chǎn)負(fù)債表就在其他應(yīng)付款這項(xiàng) ，請(qǐng)問那個(gè)做賬準(zhǔn)確好用

做資產(chǎn)負(fù)債表那個(gè)準(zhǔn)確

同學(xué)你好 建議用其他應(yīng)收款 因?yàn)槠渌麘?yīng)收款核算企業(yè)除應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款等以外的其他各種應(yīng)收、暫付款項(xiàng)。在這種情況下，企業(yè)為員工墊付的水電費(fèi)屬于暫付款項(xiàng)，在未從員工處收回之前，會(huì)在資產(chǎn)負(fù)債表的其他應(yīng)收款項(xiàng)目中列示。

其他應(yīng)收款這項(xiàng)里面 顯示負(fù)數(shù) 是不是沒有支付的原因 支付了就不會(huì)是嗎 內(nèi)賬哦 (廠房水電我是這樣子做 借 管理費(fèi)用 水電 2000借 管理費(fèi)用 租金5000 貸其他應(yīng)付款 8000 租金 是不是可以不用計(jì)提 租金是當(dāng)月支付當(dāng)月 ，怎么做賬準(zhǔn)確這 ，請(qǐng)告知 謝謝

同學(xué)你好 資產(chǎn)負(fù)債表中其他應(yīng)收款顯示負(fù)數(shù)，主要有以下原因： 1.款項(xiàng)錯(cuò)記或記賬方向錯(cuò)誤： 2.存在預(yù)收或多收款項(xiàng)的情況： 3.關(guān)聯(lián)方交易或內(nèi)部資金往來(lái)的影響： 4.壞賬準(zhǔn)備計(jì)提過度：企業(yè)為了應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的其他應(yīng)收款無(wú)法收回的情況，會(huì)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。如果壞賬準(zhǔn)備計(jì)提的金額超過了其他應(yīng)收款的賬面余額，就會(huì)使其他應(yīng)收款的凈值變?yōu)樨?fù)數(shù)。這種情況通常是由于企業(yè)對(duì)其他應(yīng)收款的可收回性評(píng)估過于謹(jǐn)慎，或者在計(jì)提壞賬準(zhǔn)備時(shí)計(jì)算錯(cuò)誤導(dǎo)致的。 5.報(bào)表編制時(shí)的重分類問題：在編制資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，需要對(duì)一些科目進(jìn)行重分類調(diào)整。如果企業(yè)在編制報(bào)表時(shí)沒有正確進(jìn)行重分類，或者遺漏了某些重分類項(xiàng)目，就可能導(dǎo)致其他應(yīng)收款出現(xiàn)負(fù)數(shù)。例如，其他應(yīng)收款中的某些明細(xì)科目實(shí)際上是其他應(yīng)付款的性質(zhì)，但在編制報(bào)表時(shí)沒有將其調(diào)整到其他應(yīng)付款科目中，從而使其他應(yīng)收款的余額出現(xiàn)負(fù)數(shù) 可以根據(jù)實(shí)際情況去判斷 另外，租金如果是當(dāng)月支付當(dāng)月的，無(wú)需計(jì)提

哎 當(dāng)月發(fā)生 其他應(yīng)收賬款 2000， 當(dāng)月發(fā)生的水電費(fèi) 不是下個(gè)月支付 8月發(fā)生水電費(fèi)不是先計(jì)提 計(jì)提不是掛在其他應(yīng)收款，在做資產(chǎn)負(fù)債表和看余額表 難道不是負(fù)數(shù)嗎 ，9月支付了它是不是結(jié)平了這樣子做沒問題吧。 公司里面的廠房水電和房租是不是這樣子做賬 —— 借其他應(yīng)付款 水電費(fèi) 2000 借 管理費(fèi)用 租金 5000 貸銀行存款 8000

同學(xué)你好 9月支付后結(jié)平也是ok的

公司里面的廠房水電和房租是不是這樣子做賬 —— 計(jì)提 借管理費(fèi)用 水電 2000 貸 其他應(yīng)付款 2000 支付時(shí) 借其他應(yīng)付款 水電費(fèi) 2000 借 管理費(fèi)用 租金 5000 貸銀行存款 8000 沒問題吧

同學(xué)你好 如果是下面這個(gè)分錄： 計(jì)提時(shí)候： 借：管理費(fèi)用-水電 2000? 貸：其他應(yīng)付款-水電 2000? 支付時(shí)候 借：其他應(yīng)付款-水電 2000? ? ? ? ?管理費(fèi)用-租金 5000? 貸：銀行存款 7000 是可以的

5月 6 月 7月 8月租金 之前都計(jì)提 會(huì)不會(huì)影響，前面這幾個(gè)月 是這樣子做 計(jì)提時(shí) 借 管理費(fèi)用 水電2000 借 管理費(fèi)用 租金 5000 貸 其他應(yīng)付款 支付時(shí) 借 其他應(yīng)付款 7000 貸 銀行存款 7000 這樣子有事嗎

同學(xué)你好 建議本會(huì)計(jì)年度按照之前的規(guī)則來(lái)，后續(xù)新的年度可以做調(diào)整

你的意思我按照 如果是下面這個(gè)分錄： 計(jì)提時(shí)候： 借：管理費(fèi)用-水電 2000 貸：其他應(yīng)付款-水電 2000 支付時(shí)候 借：其他應(yīng)付款-水電 2000 管理費(fèi)用-租金 5000 貸：銀行存款 7000 這個(gè)分分錄做賬是嗎，這個(gè)是內(nèi)賬無(wú)需調(diào)賬類

同學(xué)你好 之前的會(huì)計(jì)如果是用這個(gè)規(guī)則去做的賬，建議本年度就按照這個(gè)規(guī)則來(lái)，后續(xù)年底審計(jì)做重分類調(diào)整后，新的年度按照新的來(lái)