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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，我們是做客服的，給客服發(fā)放的工資就應(yīng)該是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，但是9月沒有收入，暫時(shí)不想結(jié)轉(zhuǎn)成本，那工資我應(yīng)該先歸集到哪個(gè)科目里面
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您好，客服工資應(yīng)歸集到“管理費(fèi)用-職工薪酬”科目下。這樣既能反映成本，又不影響當(dāng)期利潤(rùn)。待有收入時(shí)再進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。
2024 10/15 11:25
84784948 
2024 10/15 11:34
是不是有收入時(shí)借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：管理費(fèi)用-職工工資，這樣的一借一貸數(shù)據(jù)是沒變的，可以這樣理解嗎
小智老師 
2024 10/15 11:37
理解有誤。正確的處理是：先將客服工資計(jì)入“管理費(fèi)用-職工薪酬”，之后在確認(rèn)相關(guān)收入時(shí)，通過“主營(yíng)業(yè)務(wù)成本”和“管理費(fèi)用-職工薪酬”進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)，以反映成本與收入的匹配。具體操作如下：
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：管理費(fèi)用-職工薪酬
這樣做能準(zhǔn)確體現(xiàn)成本與收入的對(duì)應(yīng)關(guān)系。
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