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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師您好，我公司與境外企業(yè)簽訂的貨物出口合同，其中合同中部分是貨物，部分是要去境外安裝測(cè)試的費(fèi)用，這樣的情況，出口退稅應(yīng)該怎么申報(bào)
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這種情況下，你需要將貨物部分和安裝測(cè)試費(fèi)用部分分開處理。貨物出口可以正常申請(qǐng)出口退稅，但安裝測(cè)試費(fèi)用不屬于退稅范圍，不能申請(qǐng)退稅。記得在報(bào)稅時(shí)明確區(qū)分這兩部分。
10/18 11:43
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10/18 12:12
那么，出口報(bào)關(guān)單全部按照貨物出口，(不分貨物和安裝費(fèi))是吧？直接都按貨物名稱出口后，我退稅時(shí)區(qū)分開就可以嗎，是這個(gè)意思嗎
堂堂老師 
10/18 12:14
對(duì)的，出口報(bào)關(guān)單上可以全部按貨物名稱填寫。但在申請(qǐng)退稅時(shí)，需要提供相關(guān)證明材料，明確哪些是可退稅的貨物，哪些是非退稅的安裝測(cè)試費(fèi)用。這樣稅務(wù)局才能準(zhǔn)確處理您的退稅申請(qǐng)。
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10/18 12:27
安裝的測(cè)試費(fèi)是我們把境內(nèi)的人員派遣到境外，測(cè)試完成后在回中國(guó)
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10/18 12:28
這筆業(yè)務(wù)在稅務(wù)方面還有要注意的地方嗎
堂堂老師
10/18 12:29
主要是要保留好派遣人員的相關(guān)證明文件，比如護(hù)照、出入境記錄、工作日志等，以證明這部分費(fèi)用確實(shí)用于境外安裝測(cè)試。此外，確保所有文件和申報(bào)信息一致，避免引起稅務(wù)審查。這筆費(fèi)用本身不涉及退稅。
堂堂老師
10/18 12:30
對(duì)的，您說(shuō)得沒(méi)錯(cuò)。主要注意保留派遣人員的相關(guān)證明文件，并確保這些文件與您的申報(bào)信息一致。這樣可以更好地支持您的退稅申請(qǐng)，并避免未來(lái)可能出現(xiàn)的稅務(wù)問(wèn)題。這筆安裝測(cè)試費(fèi)不涉及退稅，所以重點(diǎn)在于做好記錄和申報(bào)。
84784993
10/18 12:40
這些派遣人員的不是本單位員工，而是雇傭派遣公司員工，在境外所發(fā)生的一切費(fèi)用都是派遣單位負(fù)責(zé)，最后給我們開派遣費(fèi)發(fā)票，這樣我們還需要保留員工的相關(guān)證件嗎
堂堂老師
10/18 12:43
雖然派遣人員不是你公司的員工，但仍需保留派遣合同、費(fèi)用明細(xì)及派遣單位提供的相關(guān)證明文件，如派遣費(fèi)發(fā)票。這有助于證明費(fèi)用的真實(shí)性和合理性。確保所有文件齊全，以便稅務(wù)審查時(shí)能順利通過(guò)。
84784993
10/18 12:45
謝謝老師
堂堂老師
10/18 12:47
不客氣，如果有其他問(wèn)題歡迎繼續(xù)提問(wèn)。祝您工作順利！
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