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問題已解決
你好，老師，就是六月份一筆分錄，車間人工費，我做到管理人員工里面了，管理費當月結轉到成本里面啦，6月份季度報了，現(xiàn)在要改怎么寫分錄
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借制造費用
機而管理i費用-紅字
10/23 11:52
84784961 
10/23 11:53
費用當月結轉到成本里面，沖減本年利潤了，這筆怎么寫
暖暖老師 
10/23 11:54
借管理費用
借生產成本? 紅字
吧上月的沖了
這月再借生產成本貸制造費用
84784961
10/23 11:57
老師，看不懂，寫清楚下，麻煩把所有分錄寫下，
暖暖老師
10/23 11:58
哪里看不懂你具體說XIA?
84784961
10/23 12:03
你把所有分錄寫一遍，
暖暖老師
10/23 12:08
先沖上月管理費用到制造費用
借制造費用
借管理費用紅字
暖暖老師
10/23 12:08
沖減結轉到成本的管理費用
借管理費用
借生產成本紅字
暖暖老師
10/23 12:09
然后結轉制造費用到成本
借制造費用
貸生產成本
84784961
10/23 12:13
好的，謝謝老師，你看我做的分錄
暖暖老師
10/23 12:15
這里沒你做的分錄呀
84784961
10/23 12:17
圖片沒不傳成功，我來寫吧
借:直接人工 貸: 管理費用紅字
借:本年利潤 貸:主營業(yè)務成本
第二筆分錄是不是有問題
暖暖老師
10/23 12:20
第一個管理費用貸方紅字相當于借方，不對吧
84784961
10/23 12:24
我看下，我賬上寫的借方管理費用紅字，那我寫的兩個分錄正確嘛
暖暖老師
10/23 12:26
那兩個是對的沒問題
84784961
10/23 12:27
管理費用，我結轉兩次到本年利潤里面呀
暖暖老師
10/23 12:32
你這里不影響主營業(yè)務成本
暖暖老師
10/23 12:32
因為上月應該計入，管理費用計入了不影響的
84784961
10/23 12:34
寫第二個分錄是錯的，管理費用借方紅字，沖減當月計提的管理費用，然后再結轉到損益里，我自己又做一筆沖減本年利潤，相當于這個金額沖了兩次本年利潤是這個意思嘛
暖暖老師
10/23 12:35
對，下邊本年利潤這個分錄不需要做
84784961
10/23 12:38
好的，謝謝老師給你一個好評
暖暖老師
10/23 13:01
不客氣祝你工作順利
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