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就是我應(yīng)該怎么整，讓它這個公積金賬戶里面還有余額760

您好，這個你借。其他貨幣資金公積金賬戶1760 貸，銀行存款1760。 然后在支付的時候，借，管理費用，公積金，其他應(yīng)收款，公積金個人部分貸，其他貨幣資金公積金賬戶1000 這樣子的話就會有760的余額。

那我這個還需要計提工資嗎？

你好，這個工資你正常計提就行了。

就是我們這還有社保

你好，這個社保沒關(guān)系的，社保正常做就可以了呀。

然后我社保是這樣做的，我想把公積金這筆插進去，但是又不知道怎么寫

就是社保和公積金不都得計提工資嗎，然后我社保做完了，公積金這個我想和社保插到一個憑證里面，但是我不知道咋寫會計分錄和金額

你好，社保和公積金跟具體工資沒關(guān)系呀，只是說你發(fā)放工資的時候要扣掉社保公積金的個人部分。

工資和社保的正確分錄如下： 1.計提工資 借：管理費用（或其他成本費用科目），貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 2.發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬-工資，貸：銀行存款 應(yīng)交稅費-個人所得稅 其他應(yīng)付款-個人負擔社保公積金， 3計提公司負擔社保，借：管理費用（或其他成本費用科目），貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 4.支付社保 借：應(yīng)付職工薪酬-社保，其他應(yīng)付款-個人負擔社保公積金，貸：銀行存款 5.繳納個稅 借：應(yīng)交稅費-個人所得稅，貸：銀行存款

公積金的話是不是得計提工資呢？

你好，我沒懂你的意思，公積金就是公積金。計提工資是計提工資，這是兩個業(yè)務(wù)。

就是我做公積金的時候和應(yīng)付職工薪酬這個科目有關(guān)系嗎？

我在想做公積金是不是也得計提一筆工資

你好，公積金也是應(yīng)付職工薪酬的一項

所以是需要計提工資的是吧？

您好，是可以計提應(yīng)付職工薪酬，不是計提工資。 就像你發(fā)生管理費用，工資與管理費用辦公費一樣。 你不能說辦公費也是需要計提工資。只是他們都是屬于管理費用下面而已。

那不計提應(yīng)付職工薪酬的話會有什么影響?必須計提嗎？我不知道金額怎么寫

你好是的，是需要經(jīng)過應(yīng)付職工薪酬的。

好的，老師我知道了

你好，歡迎下次再來探討。