00:10:00
問題已解決
老師，我單位借款支付了一筆服務費，季末發(fā)票沒有收到，想把這筆借款轉(zhuǎn)做成本，如何做賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好！如果季末還沒有收到服務費的發(fā)票，可以先將這筆借款記入“其他應付款”科目。等到收到發(fā)票后，再根據(jù)實際情況調(diào)整到相應的成本或費用科目。這樣既保證了賬務的準確性，也方便后續(xù)的核算和調(diào)整。
2024 11/04 09:46
84785021 
2024 11/04 09:49
老師，我這樣做可以嗎
小智老師 
2024 11/04 09:52
可以的，你的做法是正確的。先記錄到“其他應付款”確保了財務記錄的準確性，待收到發(fā)票后再做相應調(diào)整。這樣操作是合理的。
84785021
2024 11/04 09:53
是暫計入應付賬款還是其他應付款呢
小智老師
2024 11/04 09:55
應該將這筆款項暫時計入“其他應付款”。因為“應付賬款”通常用于記錄因購買商品或接受服務而產(chǎn)生的、已經(jīng)確認供應商但尚未付款的金額。而在你的情況下，由于服務費的發(fā)票尚未到手，使用“其他應付款”更為妥當，以便于后續(xù)的調(diào)整和核算。
84785021
2024 11/04 10:29
老師，問題是我這個款已經(jīng)轉(zhuǎn)給對方了，還要掛其他應付款，是不是不對
小智老師
2024 11/04 10:31
抱歉，我理解有誤。既然款項已經(jīng)支付給對方，應該直接記入相關(guān)的成本或費用科目，并在“銀行存款”科目中做相應的減少。如果服務尚未確認或發(fā)票未到，可以在“預付賬款”科目中暫時記錄，待收到發(fā)票后再轉(zhuǎn)入相應的成本或費用科目。
閱讀 106
描述你的問題，直接向老師提問
242
意見反饋
