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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師商貿(mào)零售企業(yè)，貨物已入庫但是沒有開發(fā)票的分錄怎么做
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借：庫存商品
貸:應(yīng)付賬款-暫估-供應(yīng)商
11/14 15:55
84784948 
11/14 15:58
當(dāng)月已入庫的這批貨物全部銷售出去了且開具了銷售發(fā)票，次月才開了進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，那么這個月的成本結(jié)轉(zhuǎn)能直接用出庫單做嗎
家權(quán)老師 
11/14 15:59
暫估入庫
借；庫存商品
貸：應(yīng)付賬款-估價-供應(yīng)商 不含稅
正常結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：庫存商品
發(fā)票到后沖暫估
借：應(yīng)付賬款-估價-供應(yīng)商
?? 庫存商品/主營業(yè)務(wù)成本（暫估差額）
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人）
貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商? 價稅合計
支付貨款
借：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商
貸：銀行存款
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