00:10:00
問題已解決
建安企業(yè)所得稅核定轉(zhuǎn)查帳征收 如之前核定的項目還是核定，記賬怎么處理？公司同時有查帳和核定的，企業(yè)所得稅預(yù)繳和之前全核定的不同 不單純僅與收入有關(guān)。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，核定和查賬的項目要分開核算，不能有交叉。
2.是的，查賬的項目要核算 收入、成本、費用，是用利潤總額來申報所得稅的，核定征收只需要核算 收入
2024 11/17 16:57
84784972 
2024 11/17 16:57
不能有交叉的意思我沒懂？
84784972
2024 11/17 16:58
意思是公司不存在有2中方式并存？
廖君老師 
2024 11/17 16:58
您好，比如核定征收的項目發(fā)生的費用就不要記在查賬征收的項目里，因為這個成本費用是扣減利潤的
84784972
2024 11/17 17:03
那沒有的混合 我的疑惑的點是 核定的因之前只和收入有關(guān)，現(xiàn)新的查帳，所得稅表也是查帳的表，核定的賬務(wù)思路是什么？
廖君老師
2024 11/17 17:04
您好，核定的賬務(wù)只核算?收入就可以了，成本費用可以沒有發(fā)票，因為不涉及到調(diào)增，
? ? 應(yīng)納所得稅額=應(yīng)納稅所得額×適用稅率
? ? 應(yīng)納稅所得額=應(yīng)稅收入額×應(yīng)稅所得率
84784972
2024 11/17 17:05
核定項目收入-支出的成本費用 不等于核定的利潤 且現(xiàn)在還有公司的開支
廖君老師
2024 11/17 17:06
您好，那這就不是核定征收了，這是查賬征收
?應(yīng)納稅所得額=應(yīng)稅收入額×應(yīng)稅所得率
您看根本不做核算成本費用，個體戶這種都不做賬的，收入從開票和收款就能取到數(shù)據(jù)
84784972
2024 11/17 17:09
那我懂了 那就是查帳了 非常感謝！
廖君老師
2024 11/17 17:13
?親愛的朋友， 祝您工作順利，生活順意~
? ? ? ? 希望能幫助到您， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~
閱讀 94
描述你的問題，直接向老師提問
870
意見反饋
