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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
分公司向母公司上交利潤(rùn)怎么做賬務(wù)處理。
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你這個(gè)是獨(dú)立核算的嗎？
2024 11/21 14:47
84784997 
2024 11/21 14:48
是獨(dú)立核算 但是是合并申報(bào)所得稅
宋生老師 
2024 11/21 14:49
你好一般這種是，直接借內(nèi)部往來(lái)貸銀行存款。因?yàn)楸旧矸止舅遣华?dú)立核算，所以他們沒(méi)有利潤(rùn)分。
84784997
2024 11/21 14:50
那這樣不是一直掛著往來(lái) 但是實(shí)際上根本不會(huì)還啊 要一直掛下午嗎
宋生老師
2024 11/21 14:51
你好，這個(gè)是先掛內(nèi)部往來(lái)啊，他不單獨(dú)產(chǎn)生利潤(rùn)。
84784997
2024 11/21 14:53
那開(kāi)分公司的目的是啥 只投資 補(bǔ)回收么 很蒙圈
宋生老師
2024 11/21 14:55
你好，他是這樣子的，就是說(shuō)分公司的數(shù)據(jù)本身就是總公司統(tǒng)一核算。相當(dāng)于總公司的一個(gè)部門，你明白嗎？所以站在總公司的立場(chǎng)上，他不需要單獨(dú)來(lái)核算分公司，除非你們本身就分開(kāi)核算的。
宋生老師
2024 11/21 14:55
能理解這個(gè)意思嗎？
84784997
2024 11/21 14:57
公司是分公司發(fā) 個(gè)稅是分公司報(bào) ，支出是分公司獨(dú)立支出 收入是分公司獨(dú)立收入 增值稅 個(gè)稅 都是分公司獨(dú)立申報(bào) 獨(dú)立交稅 分公司的稅務(wù)報(bào)道登記的也是獨(dú)立核算 只是 企業(yè)所得稅合并報(bào)表了
宋生老師
2024 11/21 15:04
你好，這樣子的話算是獨(dú)立核算。
宋生老師
2024 11/21 15:05
對(duì)于總公司可以計(jì)入到營(yíng)業(yè)外收入。
84784997
2024 11/21 15:05
那我的上交款要怎么處理呢？賬務(wù)以及稅務(wù)
宋生老師
2024 11/21 15:06
你好，你是說(shuō)分公司嗎
84784997
2024 11/21 15:06
兩方的都要處理吧
宋生老師
2024 11/21 15:07
你也 可以這樣做，
提取上交利潤(rùn)時(shí)：
借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)
貸：應(yīng)付利潤(rùn)—上交總公司利潤(rùn)
上交利潤(rùn)時(shí)：
借：應(yīng)付利潤(rùn)—上交總公司利潤(rùn)
貸：銀行存款
84784997
2024 11/21 15:21
總公司呢 ？ 還有還有沒(méi)有其他稅務(wù)需要處理的 這種情況
宋生老師
2024 11/21 15:26
你好，總公司的話是借銀行存款貸。利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。
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