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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
剛才那位老師快看一下，我還有問(wèn)題
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
朋友您好，剛才是我接的題，這個(gè)其他應(yīng)付款 本來(lái)是 銀行存款-基本戶，這是一個(gè)資產(chǎn)科目，不影響損益，不影響利潤(rùn)的，在負(fù)債表列示在資產(chǎn)或負(fù)債科目（看其他應(yīng)付款的余額方向）
11/22 21:18
84784994 
11/22 21:21
好的，老師，不用老板的個(gè)人卡在中間周轉(zhuǎn)行不行？一般戶收到基本戶轉(zhuǎn)的備用金時(shí)，我直接在貸方寫其他應(yīng)付款-老板行不行，我自己知道其他應(yīng)付款-老板其實(shí)是基本戶，這個(gè)步驟可以嗎
廖君老師 
11/22 21:22
您好，直接在貸方寫其他應(yīng)付款-老板，可以的哦，
84784994
11/22 21:24
像我上面說(shuō)的那樣操作了然后還有一個(gè)問(wèn)題就是，原來(lái)有一個(gè)其他應(yīng)付款-老板，現(xiàn)在又增加了一個(gè)其他應(yīng)付款老板，這兩個(gè)其他應(yīng)付款不應(yīng)該是同一個(gè)科目吧？老師，是不是要在其實(shí)是基本戶那個(gè)其他應(yīng)付款-老板這里改一下明細(xì)呢
廖君老師
11/22 21:29
您好，原來(lái)也有這個(gè)科目，我們就按一個(gè)? ?其他應(yīng)收款-老板，我們知道?這個(gè)科目是?代替? ?銀行存款-基本戶的
84784994
11/22 21:30
但是那樣就不能分辨出公司真的還欠老板多少墊付的費(fèi)用呢，怎么辦呢
廖君老師
11/22 21:34
您好，能分出來(lái)，其他應(yīng)付款是老板真實(shí)與公司的往來(lái)欠款，
其他應(yīng)收款-老板，是?代替? ?銀行存款-基本戶的
上面是2個(gè)不同的科目
84784994
11/22 21:40
啊，老師，其實(shí)是基本戶那個(gè)科目到底是其他應(yīng)付款還是其他應(yīng)收款？
廖君老師
11/22 21:42
您好，其他應(yīng)付款?咱以前用過(guò)了，
現(xiàn)在用??其他應(yīng)收款-老板? ?? ?代替? ?銀行存款-基本戶
那??，其實(shí)是基本戶? 是??其他應(yīng)收款-老板
84784994
11/22 21:42
我剛才發(fā)您的我寫的那兩個(gè)分錄我寫的是其他應(yīng)付款，不是其他應(yīng)收款呀，而且最開始的時(shí)候您也說(shuō)了基本戶是其他應(yīng)付款不是其他應(yīng)收款呀，我有點(diǎn)懵了
廖君老師
11/22 21:47
您好，是的，我不知道咱以前賬上用過(guò)??其他應(yīng)付款-老板了，咱后來(lái)溝通中您說(shuō)了我才知道，我們就是為了區(qū)分一下，這2個(gè)科目相近，您不想用的話，找其他也可以，其他應(yīng)收款-基本戶，他就是一下代替科目，為了解決我們銀行余額出現(xiàn)負(fù)的不合理
84784994
11/22 21:48
老師，感覺(jué)用其他應(yīng)收款說(shuō)不過(guò)去呀，您想想如果用其他應(yīng)收款的話基本戶給一般戶轉(zhuǎn)備用金時(shí)的分錄是不是這樣：
借：銀行存款-一般戶
貸：其他應(yīng)收款-老板(這里貸方表示資產(chǎn)減少，不用收回來(lái)了)，
好像也能說(shuō)的通，哈哈
那再看第二種情況，一般戶給基本戶轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入時(shí)的分錄是：
借：銀行存款-基本戶
貸：其他應(yīng)收款-老板（其他應(yīng)收款在貸方也是資產(chǎn)減少）
這樣合理嗎老師
廖君老師
11/22 21:50
您好，情況2的分錄不對(duì)哦，
借：其他應(yīng)收款-老板? ? ?貸：銀行存款-一般戶
其他應(yīng)收款-老板又當(dāng)基本戶又當(dāng)一般戶，我們的賬就亂了嘛，您看現(xiàn)在一般戶的明細(xì)都不對(duì)了，
基本戶給一般戶轉(zhuǎn)備用金
借：銀行存款-一般戶? ? ??貸：其他應(yīng)收款-老板
一般戶給基本戶轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入時(shí)
借：其他應(yīng)收款-老板? ? ?貸：銀行存款-一般戶
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