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問題已解決
免費提供秧苗，不能算收入，只能算支出，后面通過政府補貼進賬算收入，免費提供時 借 經(jīng)營支出 貸，庫存商品，這個行不通，沒有具體的購進種子肥料的金額，后面收到補貼，再 借 銀行 貸 補助收入，算是各做各自的業(yè)務(wù)分錄，到底該如何弄呢，（種子肥料都是早稻中稻晚稻等一起匯總的沒有單個明細，平時總的的種子肥料已入賬）
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你好
這個具體的什么業(yè)務(wù)
2024 12/02 13:20
84784983 
2024 12/02 13:27
合作社給農(nóng)戶提供秧苗啊
郭老師 
2024 12/02 13:28
你好，合作社給農(nóng)戶提供秧苗是委托對方種植，種植的成果屬于你單位的，是這個意思嗎？
84784983
2024 12/02 13:33
不是的，自產(chǎn)自銷
郭老師
2024 12/02 13:34
自產(chǎn)自銷是自己種植的銷售，你們是合作社家農(nóng)戶的嗎？如果是的話，就是我上面13:28給你回復(fù)的那個意思呀。
84784983
2024 12/02 13:36
是這樣的，合作社自己培植的秧苗，然后免費提供給農(nóng)戶，
84784983
2024 12/02 13:37
免費為農(nóng)民服務(wù)
郭老師
2024 12/02 13:38
那就是要視同銷售，
借庫存商品貸銀行
借營業(yè)費用
貸經(jīng)營收入，
借經(jīng)營成本
貸庫存商品。
84784983
2024 12/02 15:51
營業(yè)費用沒有這個科目，庫存商品這個科目也基本不用，主營業(yè)務(wù)收入，經(jīng)營支出，其他收入，就這些簡單的科目，上述問題我該如何做呢，確認收入這步必須有
郭老師
2024 12/02 15:52
你好，你用的是哪一個準(zhǔn)則做賬？
84784983
2024 12/02 15:54
合作社專門的財務(wù)軟件，我們公司的系統(tǒng)
郭老師
2024 12/02 15:56
合作社會計制度是嗎？借，產(chǎn)品物資，
貸，銀行存款，
借，經(jīng)營支出，
借，其他支出，貸，主營業(yè)務(wù)收入，
借經(jīng)營支出
貸，產(chǎn)品物資。
84784983
2024 12/02 16:03
1. 借 經(jīng)營支出 其他支出 貸 主營業(yè)務(wù)收入 是啥意思呢？
2. 產(chǎn)品物資的歸集的話：收入單據(jù)在3月，購買的種子 肥料啥的在后面月份，這個咋歸集呢，我直接在3月確認收入，后面月份有種子肥料啥的直接 借 經(jīng)營支出 貸現(xiàn)金 可否？簡單些，
郭老師
2024 12/02 16:05
借，其他支出，貸，主營業(yè)務(wù)收入，
做這個，這個是視同銷售的。因為你贈送。
郭老師
2024 12/02 16:06
借產(chǎn)品物資貸、銀行存款
你的收入和成本匹配嗎？因為有收入才能有成本。
郭老師
2024 12/02 16:06
如果你沒有出庫，沒有使用呢，還在倉庫你就做了成本
84784983
2024 12/02 16:11
都是全部售完，不會留存，主要是成本費用分好幾個月，收入又在前，無法歸集啊
郭老師
2024 12/02 16:12
你做了收入的情況下，你的成本先暫估。后期收到了發(fā)票，或者實際發(fā)生了，你再調(diào)整不就行了。
郭老師
2024 12/02 16:12
一定要收入和成本匹配起來。
84784983
2024 12/02 16:13
借，其他支出，貸，主營業(yè)務(wù)收入，
做這個，這個是視同銷售的。因為你贈送。先做了這個分錄，后面收到國家補貼 借 銀行 貸 其他收入的話，是不是確認了2次收入呢，我理解錯啦？
郭老師
2024 12/02 16:22
你好，那你這個是贈送還是什么的他補貼給誰的？補貼給農(nóng)戶的還是補貼給你們的？如果是補貼給你們的，做兩次收入。因為你贈送一次，還有收到補助一次，這是兩次完全不一樣的業(yè)務(wù)。
84784983
2024 12/02 16:24
國家補貼給合作社，合作社免費贈送秧苗成品給農(nóng)戶
郭老師
2024 12/02 16:25
哦，那就是做兩次手術(shù)。
郭老師
2024 12/02 16:25
就是做2次收入，你也做了兩次成本不是嗎？
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