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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師請(qǐng)問(wèn)下酒店定金先轉(zhuǎn)給個(gè)人，后來(lái)開(kāi)票了怎么做賬，請(qǐng)老師指導(dǎo)，謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
定金轉(zhuǎn)給個(gè)人時(shí)（假設(shè)金額為 X 元）
由于定金先轉(zhuǎn)給個(gè)人，此時(shí)酒店并沒(méi)有確認(rèn)收入，而是形成了一筆對(duì)個(gè)人的應(yīng)收款。
會(huì)計(jì)分錄如下：
借：其他應(yīng)收款 - [個(gè)人姓名] X
貸：銀行存款 X
酒店開(kāi)票確認(rèn)收入時(shí)（假設(shè)定金轉(zhuǎn)為收入，金額為 X 元）
當(dāng)酒店開(kāi)具發(fā)票確認(rèn)收入時(shí)，將之前的其他應(yīng)收款轉(zhuǎn)為收入。
會(huì)計(jì)分錄如下：
借：應(yīng)收賬款 - [客戶名稱] X
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 X
同時(shí)，沖減對(duì)個(gè)人的應(yīng)收款：
借：其他應(yīng)收款 - [個(gè)人姓名] - X
貸：應(yīng)收賬款 - [客戶名稱] - X
2024 12/09 11:55
84784966 
2024 12/09 11:58
老師，是我們轉(zhuǎn)給個(gè)人的
樸老師 
2024 12/09 12:05
借：其他應(yīng)收款 - [個(gè)人姓名] X
貸：銀行存款 X
84784966
2024 12/09 12:07
收到發(fā)票后借：管理費(fèi)用，貸：其他應(yīng)收款嗎？
樸老師
2024 12/09 12:09
對(duì)的
是這樣做的哦
84784966
2024 12/09 12:11
謝謝老師指導(dǎo)，祝老師生活美滿幸福
樸老師
2024 12/09 12:13
滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝
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