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實(shí)務(wù)
問題已解決
收到員工還款，之前掛的其他應(yīng)付賬貸方余額，現(xiàn)在收到6000元，分錄怎么做，
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借：銀行存款（或庫存現(xiàn)金）6000 貸：其他應(yīng)付款 - 某員工 6000（根據(jù)收款方式選擇銀行存款或庫存現(xiàn)金科目）
12/10 12:00
84784979 
12/10 12:04
我如果借銀行存款6000貸其他應(yīng)付款，某員工，其他應(yīng)付款貸方金額又增加了6000寫借方借貸又不平
羊小羊老師 
12/10 12:07
不是，此分錄使其他應(yīng)付款貸方余額減少 6000，銀行存款增加 6000，符合借貸平衡。
84784979
12/10 12:12
老師我給你發(fā)圖你看下名字下方金額有變動(dòng)，
84784979
12/10 12:18
老師我該怎么處理？
羊小羊老師
12/10 12:33
員工之前借款時(shí)，您的分錄？
還款做相反分錄即可！
84784979
12/10 13:04
我才干會(huì)計(jì)，之前掛帳應(yīng)該是公司欠員工的錢，現(xiàn)在沖賬，
84784979
12/10 13:05
老師還有就是工會(huì)經(jīng)費(fèi)我們今年一次都沒交，總工會(huì)給我們轉(zhuǎn)了籌備金這個(gè)我怎么做分錄
羊小羊老師
12/10 13:30
需要查找之前借款給員工款的分錄
借款給員工，應(yīng)該是借：其他應(yīng)收款 貸：銀行存款
收到員工還款借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款
84784979
12/10 13:31
老師還有就是工會(huì)經(jīng)費(fèi)我們今年一次都沒交，總工會(huì)給我們轉(zhuǎn)了籌備金這個(gè)我怎么做分錄
84784979
12/10 13:32
這個(gè)付出去的錢有些走的公賬，有些走的老板私戶轉(zhuǎn)的，之前會(huì)計(jì)都掛的其他應(yīng)付款，沒有掛其他應(yīng)首款
羊小羊老師
12/10 13:44
收到籌備金：
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)付款 — 工會(huì)建會(huì)籌備金
計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)：
借：管理費(fèi)用 — 工會(huì)經(jīng)費(fèi)
貸：應(yīng)付職工薪酬 — 工會(huì)經(jīng)費(fèi)
繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)（用籌備金抵減）：
借：應(yīng)付職工薪酬 — 工會(huì)經(jīng)費(fèi)
貸：其他應(yīng)付款 — 工會(huì)建會(huì)籌備金
銀行存款（若有差額補(bǔ)交部分）
羊小羊老師
12/10 13:44
要查到當(dāng)初借款給員工的那筆分錄，然后再做相反分錄即可！
84784979
12/10 13:45
就是其他應(yīng)付款，但是反分錄不對(duì)
84784979
12/10 13:46
工會(huì)經(jīng)費(fèi)沒有交，今年也沒計(jì)提，我就寫第一個(gè)分錄就可以么借銀行貸工會(huì)籌備金
羊小羊老師
12/10 13:55
您把之前員工借款時(shí)，做的分錄截個(gè)圖過來，這邊看一下。工費(fèi)經(jīng)費(fèi)沒有交過，收到是暫時(shí)掛其他應(yīng)付款，查明原因再平賬！
84784979
12/10 14:07
好的稍等
84784979
12/10 14:26
老師這是之前的應(yīng)付賬款，從做賬軟件導(dǎo)出來的，麻煩你看下，現(xiàn)在這個(gè)員工自己寫了一份單子，就是公司支付她的錢，都干嘛了，總共有60000，沖這些賬
羊小羊老師
12/10 14:40
好的這邊看了一下！今年6月截止，其他應(yīng)付款余額為58858.18，表示公司還欠員工的款，員工不需要再還款給公司了，這次收到員工的還款，其他應(yīng)付款余額自然會(huì)變大，您的分錄是沒有問題的哦！
84784979
12/10 15:03
老板意思是用員工的這個(gè)還款沖之前的應(yīng)付賬款，就等于錢之前是員工借的，但是之前都掛的其他應(yīng)付款，我不知道這個(gè)怎么處理，
羊小羊老師
12/10 15:11
之前掛的其他應(yīng)付款，這次也只能繼續(xù)做在這個(gè)科目上！這個(gè)是沒有問題的！
84784979
12/10 15:35
那我怎么把賬沖了，怎么寫分錄才對(duì)，當(dāng)事人寫了一份63728元的花銷明細(xì)，還了公司5639.82元，現(xiàn)在沖之前58858.18這個(gè)金額的賬，我該怎么沖賬，
羊小羊老師
12/10 15:41
現(xiàn)在賬上顯示公司還欠他錢，實(shí)際上公司已不欠他錢，那需要調(diào)賬，走法人已付，借：其他應(yīng)付款-往來-法人 貸：其他應(yīng)付款-員工-某某
84784979
12/10 15:43
但是這些錢有些是公賬支付的，有些是老板個(gè)人支付的，這個(gè)怎么弄？
羊小羊老師
12/10 15:45
調(diào)賬，核對(duì)好最后的余額，欠他的，用銀行付，不欠他的走法人！
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