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問題已解決
有老師能寫一下資料三嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
秦老師
金牌答疑老師
職稱：高級會計師，擁有多年考培輔導(dǎo)經(jīng)驗(yàn)，善于總結(jié)和歸納，擅長用簡單的小例子解釋問題原理，能化繁為簡，深入淺出，深受學(xué)員喜愛。
已解答9982個問題
親愛的學(xué)員，您好！很高興能為您提供幫助，您的問題答復(fù)如下：賬面價值為80，計稅基礎(chǔ)為90，發(fā)生可抵扣暫時性差異10，確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)2.5。借：資產(chǎn)減值損失 ?。?0－80）10 貸：存貨跌價準(zhǔn)備 10借：遞延所得稅資產(chǎn) （10×25%）2.5 貸：所得稅費(fèi)用 2.5祝您學(xué)習(xí)愉快！
06/03 11:52
gckh16828_0686 
06/03 14:10
形成可抵扣暫時性差異-500，轉(zhuǎn)回遞延所得稅資產(chǎn)＝500×25%＝125借：所得稅費(fèi)用 125 貸：遞延所得稅資產(chǎn) 12522年度應(yīng)納稅所得額＝3000－80－200＋10＋40－500＝227022年應(yīng)交所得稅＝2270×25%＝567.5借：所得稅費(fèi)用 567.5 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅 567.5【資料五我錯哪里了？】
秦老師 
06/03 16:39
親愛的學(xué)員，您好！很高興能為您提供幫助，您的問題答復(fù)如下：是正確的。祝您學(xué)習(xí)愉快！
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