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問題已解決
老師 這兩個業(yè)務(wù)我知道應(yīng)付職工薪酬是一借一貸 但是他們的金額不同 也可以相互抵消嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
親愛的學(xué)員，您好！很高興能為您提供幫助，您的問題答復(fù)如下：
如果都是同一個科目，最終計(jì)算應(yīng)付職工薪酬賬戶余額的時候，是可以借貸抵消，按照差額計(jì)算余額的，但是借貸金額不同，不會完全抵消掉
祝您學(xué)習(xí)愉快！
04/30 09:35
m763042266 
04/30 09:52
那老師 這倆業(yè)務(wù)的金額不同啊 為什么也可以相互抵消沒呢
張老師 
04/30 09:35
親愛的學(xué)員，您好！很高興能為您提供幫助，您的問題答復(fù)如下：
事項(xiàng)（2），分錄為：
借：管理費(fèi)用40*1.13
貸：應(yīng)付職工薪酬40*1.13
借：應(yīng)付職工薪酬40*1.13
貸：主營業(yè)務(wù)收入40
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷）40*13%
應(yīng)付職工薪酬借貸方相等，相互抵消了。
事項(xiàng)（3），也是類似的，應(yīng)付職工薪酬借貸方相等，相互抵消了。
并不存在您所說的借貸方不相等的問題。
祝您學(xué)習(xí)愉快！
張老師
04/30 10:52
親愛的學(xué)員，您好！很高興能為您提供幫助，您的問題答復(fù)如下：
事項(xiàng)（2），分錄為：
借：管理費(fèi)用40*1.13
貸：應(yīng)付職工薪酬40*1.13
借：應(yīng)付職工薪酬40*1.13
貸：主營業(yè)務(wù)收入40
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷）40*13%
應(yīng)付職工薪酬借貸方相等，相互抵消了。
事項(xiàng)（3），也是類似的，應(yīng)付職工薪酬借貸方相等，相互抵消了。
并不存在您所說的借貸方不相等的問題。
祝您學(xué)習(xí)愉快！
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