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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師 2020年的房租發(fā)票，2021年才收到，在2020年入賬沒(méi)有暫估，直接做的是 借：預(yù)付 貸：銀行 ，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在要怎么處理這個(gè)發(fā)票呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)你好，請(qǐng)問(wèn)發(fā)票日期是2020年還是2021年的
2021 11/26 16:37
84785019 
2021 11/26 16:52
發(fā)票日期是2021年的，本月剛開(kāi)的
少校老師 
2021 11/26 17:01
建議直接做到2021年
借：管理費(fèi)用-房租
貸：預(yù)付賬款
84785019
2021 11/26 17:15
發(fā)票上，都是注明房租周期的哦，這樣也可以嗎
少校老師
2021 11/26 17:21
如果是教科書(shū)式的做法，相當(dāng)麻煩
先反結(jié)賬回去2020年計(jì)提房租，然后在本月按發(fā)票金額沖減計(jì)提的房租
由于2020年企業(yè)所得稅匯算清繳早就已經(jīng)申報(bào)了，所以還需要重新更正匯算清繳報(bào)表，打印出來(lái)去稅務(wù)局更正申報(bào)，涉及退稅的，還需要辦理退稅，退稅可能更麻煩，專管員可能需要你提供三年的憑證和賬簿檢查
所以我建議你別給自己找麻煩了，就做在本年算了
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