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失控專用發(fā)票如何進行賬務(wù)處理
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你好
借：原材料等科目 ，貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出），?貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅
借：應(yīng)交稅費—未交增值稅 ，?貸：銀行存款
2021 11/30 11:11
84785011 
2021 11/30 11:12
不產(chǎn)生增值稅呢
然后那個進項稅額怎么處理
鄒老師 
2021 11/30 11:14
你好，失控專用發(fā)票，你當?shù)囟惥譀]有要求做進項稅額轉(zhuǎn)出處理，補交增值稅嗎？?
84785011
2021 11/30 11:15
有做了，但是我們有留底稅額
鄒老師
2021 11/30 11:16
你好，是用留抵稅額抵扣了進項稅額轉(zhuǎn)出？?
84785011
2021 11/30 11:16
沒產(chǎn)生稅款。。
鄒老師
2021 11/30 11:20
你好，根據(jù)你的描述，賬務(wù)處理是
借：原材料等科目 ，貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出），?貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
84785011
2021 11/30 11:21
嗯哼
84785011
2021 11/30 11:22
是轉(zhuǎn)出了，然后有留底稅額
不產(chǎn)生稅款
鄒老師
2021 11/30 11:24
你好，根據(jù)你的描述，賬務(wù)處理是
借：原材料等科目 ，貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出），?貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）
84785011
2021 11/30 11:25
意思是那個原材料也算到那個進項稅額轉(zhuǎn)出里面嗎
鄒老師
2021 11/30 11:26
你好，是把進項稅額轉(zhuǎn)出的金額，增加計入到原材料入賬金額的意思
84785011
2021 11/30 11:28
那我們這個原材料是不是還能結(jié)轉(zhuǎn)成本啊
鄒老師
2021 11/30 11:29
你好，業(yè)務(wù)本身是真實的，還是業(yè)務(wù)都是虛假的？?
84785011
2021 11/30 11:33
業(yè)務(wù)是真的，只是進項稅不讓抵扣了
鄒老師
2021 11/30 11:33
你好，那就是增加原材料的入賬成本，然后增加到產(chǎn)品生產(chǎn)成本，銷售了結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本?
84785011
2021 11/30 11:36
是上游企業(yè)注銷查賬呢，沒報稅
鄒老師
2021 11/30 11:36
（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）
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