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你好 我想問的是 進項稅額和銷項稅額及減免稅款等好幾年都沒有結轉 現(xiàn)在能結轉嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
可以的，可以正常結轉的結轉到轉出未交增值稅。
2021 12/07 14:49
84784968 
2021 12/07 14:55
那本月累計、本年累計都是負數(shù)了呀
郭老師 
2021 12/07 14:57
你好，哪個科目余額是負數(shù)？
84784968
2021 12/07 15:03
應交稅金應交增值稅-進項, 還有銷項都是負數(shù)
84784968
2021 12/07 15:05
如果我按累計數(shù)結轉的話就是負數(shù)
郭老師
2021 12/07 15:05
你看一下什么原因是個負數(shù)，是不是有紅沖的。
84784968
2021 12/07 15:20
不是的 就是假設2020年啟用賬套，2020年全年進項稅1000萬、銷項稅1200萬，2020年末未結轉，然后2021年1-11月份發(fā)生進項稅1300萬、銷項稅1400萬，我打算現(xiàn)在結轉余額，借：**--銷項稅2600萬 貸;進項稅2300萬 貸已交稅金260萬 貸轉出未交增值稅40萬
這樣轉的話 就會出現(xiàn)上述截圖出現(xiàn)的負數(shù)
郭老師
2021 12/07 15:21
你好，你把你的銷項和進項分別結轉，你的銷項需要結轉2600，你的進項需要結轉2300。
郭老師
2021 12/07 15:21
怎么會出現(xiàn)負數(shù)，你看下它的發(fā)生額和余額不一致嗎？是不是中間才有結轉的。
84784968
2021 12/07 15:27
這是兩年的啊 上年沒結轉
84784968
2021 12/07 15:28
如果只是今年沒結轉的話本年累計就不會出現(xiàn)負數(shù)了
郭老師
2021 12/07 15:30
你看下發(fā)生額是多少？余額又是多少？
郭老師
2021 12/07 15:30
它的發(fā)生額是2600，你結轉的也是2600，他不可能出現(xiàn)負數(shù)的。
84784968
2021 12/07 15:36
是本年累計出現(xiàn)負數(shù)？因為結轉的2600里面其中有上年度的1200萬
郭老師
2021 12/07 15:38
你好，本年累計的不用不用管，你余額是零了就可以的。
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