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實(shí)務(wù)
問題已解決
上年度的庫存被調(diào)出成本，原會計(jì)是如此做賬:借庫存，貸其他應(yīng)付，成本已結(jié)轉(zhuǎn)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，請問你想問的問題具體是？
2021 12/13 10:54
84785031 
2021 12/13 10:56
我現(xiàn)調(diào)為借其他應(yīng)付，貸以前年度損益調(diào)整
鄒老師 
2021 12/13 10:56
你好，正確的分錄是什么，錯誤的分錄又是什么呢？
我需要知道這兩個(gè)信息，才知道現(xiàn)在該如何調(diào)整的?
84785031
2021 12/13 10:57
借以前貸利潤分配一未分
鄒老師
2021 12/13 10:58
你好，正確的分錄是什么，錯誤的分錄又是什么呢？（能給個(gè)正面回復(fù)嗎）
我需要知道這兩個(gè)信息，才知道現(xiàn)在該如何調(diào)整的?
84785031
2021 12/13 10:58
報(bào)表中體現(xiàn)在本年利潤累計(jì)數(shù)，這樣我報(bào)稅數(shù)據(jù)不是反映不了真實(shí)本年利潤
鄒老師
2021 12/13 10:59
你好，正確的分錄是什么，錯誤的分錄又是什么呢？（能給個(gè)正面回復(fù)嗎）
我需要知道這兩個(gè)信息，才知道現(xiàn)在該如何調(diào)整的?
能看一下我的疑問嗎，不要只顧自己說自己的?
84785031
2021 12/13 10:59
報(bào)表累計(jì)數(shù)不能反映真實(shí)的本年利潤數(shù)，那我報(bào)稅怎么做
鄒老師
2021 12/13 11:00
你好，正確的分錄是什么，錯誤的分錄又是什么呢？（能給個(gè)正面回復(fù)嗎）
我需要知道這兩個(gè)信息，才知道現(xiàn)在該如何調(diào)整的?
84785031
2021 12/13 11:03
原來的會計(jì)是做借庫存商品，貸其他應(yīng)付款，然后庫存都結(jié)轉(zhuǎn)了。但稅局現(xiàn)查出關(guān)聯(lián)企業(yè)開的發(fā)票是假的，要調(diào)出這些成本，30萬。是2018年的，現(xiàn)我要怎么調(diào)賬？
鄒老師
2021 12/13 11:04
你好，稅局現(xiàn)查出關(guān)聯(lián)企業(yè)開的發(fā)票是假的，那現(xiàn)在調(diào)整的分錄是
借：以前年度損益調(diào)整—營業(yè)外支出，貸：庫存商品
需要把 之前結(jié)轉(zhuǎn)的成本沖銷?
84785031
2021 12/13 11:16
不對吧，庫存已結(jié)轉(zhuǎn)了
84785031
2021 12/13 11:17
應(yīng)是借其他應(yīng)付款，貸以前年度損益調(diào)整，然后借以前年度損益調(diào)整，貸利潤分配-未分配利潤，你沒看他以前做的賬，貸其他應(yīng)付款
84785031
2021 12/13 11:18
不調(diào)過來嗎？
鄒老師
2021 12/13 11:20
你好，請問是哪里不對了呢?
84785031
2021 12/13 11:25
原來的會計(jì)是做借庫存商品，貸其他應(yīng)付款，庫存已結(jié)轉(zhuǎn)了
鄒老師
2021 12/13 11:26
你好，稅局現(xiàn)查出關(guān)聯(lián)企業(yè)開的發(fā)票是假的，那現(xiàn)在調(diào)整的分錄是
借：以前年度損益調(diào)整—營業(yè)外支出，貸：庫存商品
同時(shí)需要把 之前結(jié)轉(zhuǎn)的成本沖銷?
84785031
2021 12/13 11:26
以前年度的，通過以前年度損益過度科目調(diào)未分配利潤，沖其他應(yīng)付款就好了
鄒老師
2021 12/13 11:28
你好，我給出的調(diào)整分錄，里面是以前年度損益調(diào)整科目啊，然后結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配—未分配利潤就是了
84785031
2021 12/13 11:28
為何要調(diào)庫存，庫存都結(jié)轉(zhuǎn)成本了
鄒老師
2021 12/13 11:33
你好，請看你的描述（稅局現(xiàn)查出關(guān)聯(lián)企業(yè)開的發(fā)票是假的）。這個(gè)就是需要調(diào)整的原因?
84785031
2021 12/13 11:37
庫存商品都 結(jié)轉(zhuǎn)成本了呀
84785031
2021 12/13 11:38
成本又結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤中，本年利潤又結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配
鄒老師
2021 12/13 11:39
請看我們的對話
（是針對這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）
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