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問題已解決
公司沒有員工，只有法人，每個月有繳納醫(yī)社保，申報個稅。但實際上不會發(fā)工資，請問這種情況每個月需要做哪些分錄？還要計提工資嗎，計提了實際銀行流水沒發(fā)工資怎么做平
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同學你好
這個要每月計提工資還得結轉損益
2021 12/20 15:08
84784985 
2021 12/20 15:36
老師你好，實際沒有發(fā)放，發(fā)放工資的時候怎么做分錄
樸老師 
2021 12/20 15:41
同學你好
1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應付職工薪酬——工資
2 計提社保（企業(yè)部分）
借：××費用（管理/銷售等） ?
貸：應付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應收款——社保(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借：應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
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