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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
之前收到工程款，我做的合同負(fù)債和銀行存款，沒(méi)有做稅，這是不是不行啊，而且當(dāng)時(shí)就用合同負(fù)債結(jié)轉(zhuǎn)了收入
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您好，對(duì)。你需要做未開(kāi)票收入
2021 12/25 11:55
84784949 
2021 12/25 11:59
之前收到工程款，我做的合同負(fù)債和銀行存款，沒(méi)有做稅，這是不是不行啊，而且當(dāng)時(shí)就用合同負(fù)債結(jié)轉(zhuǎn)了收入，現(xiàn)在開(kāi)票了，我又做的應(yīng)收和合同結(jié)算?稅，結(jié)果一看輔助，花里胡哨，那我現(xiàn)在怎么處理??？就賬面上很不直觀，我預(yù)收不就是應(yīng)該做合同負(fù)債嗎
小鎖老師 
2021 12/25 12:07
預(yù)收的時(shí)候是合同負(fù)債，現(xiàn)在輔助核算亂？
84784949
2021 12/25 12:21
對(duì)呀，預(yù)收的時(shí)候我做的合同負(fù)債，那我開(kāi)票的時(shí)候 應(yīng)收的對(duì)方做啥
小鎖老師
2021 12/25 12:32
你開(kāi)票的時(shí)候，就從合同負(fù)債轉(zhuǎn)到借方了，借合同負(fù)債，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。
84784949
2021 12/25 12:42
開(kāi)票金額比合同負(fù)債大，那我是不是做借：合同負(fù)債50，應(yīng)收50，貸：合同結(jié)算917431.19，稅82568.81？可是之前我已經(jīng)用了合同負(fù)債轉(zhuǎn)過(guò)收入了
小鎖老師
2021 12/25 12:44
你的貸方為啥是合同負(fù)債？超過(guò)的金額借方計(jì)入應(yīng)收賬款的
84784949
2021 12/25 12:49
我當(dāng)時(shí)這么做的，然后現(xiàn)在開(kāi)票1150萬(wàn)
小鎖老師
2021 12/25 12:57
那就是在做一筆 借 應(yīng)收賬款 合同負(fù)債50貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，金額正好是1150-640
84784949
2021 12/25 13:41
直接做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入嗎？不用做合同結(jié)算然后轉(zhuǎn)到收入里面嗎
小鎖老師
2021 12/25 13:55
不需要，因?yàn)樵蹅円呀?jīng)開(kāi)票了
84784949
2021 12/25 13:59
老師你看 我之前做成了這樣
84784949
2021 12/25 14:00
那合同結(jié)算啥時(shí)用的啊
小鎖老師
2021 12/25 14:00
你現(xiàn)在不是已經(jīng)開(kāi)票了？為什么還要是做合同結(jié)算呢
84784949
2021 12/25 14:11
就是這個(gè)工程還沒(méi)結(jié)束 我是不是應(yīng)該先放在結(jié)算里面，我搞不清楚合同結(jié)算啥時(shí)候用
小鎖老師
2021 12/25 14:20
合同結(jié)算是在確認(rèn)收入和價(jià)款結(jié)算的時(shí)候用，而且只有建筑業(yè)有，你現(xiàn)在是迷糊什么呢？第一次的時(shí)候不是給你說(shuō)賬務(wù)處理了嗎
84784949
2021 12/25 14:40
我這就是建筑業(yè)的，我的合同是三千萬(wàn)，前面預(yù)收了690萬(wàn)，我現(xiàn)在開(kāi)1150萬(wàn)的發(fā)票
小鎖老師
2021 12/25 14:41
就是貸方是收入，借方合同負(fù)債和應(yīng)收賬款。如果你不想做收入，可以做你的合同結(jié)算，這樣好對(duì)賬。
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