免費(fèi)問答

12月發(fā)現(xiàn)福利費(fèi)不能抵扣，現(xiàn)在要轉(zhuǎn)出，還要通過應(yīng)付職工薪酬嗎？ 借：管理費(fèi)用52.02 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出）52.02 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出）52.02貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額52.02

你原來做賬時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 貸：銀行存款 現(xiàn)轉(zhuǎn)出應(yīng)當(dāng)通過應(yīng)付職工薪酬核算

按你前面發(fā)的做嗎，借：應(yīng)付職工薪酬 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出） 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬

是的，這么做就可以了。

就這一筆在不用做了嗎

不用了，已經(jīng)轉(zhuǎn)出到你的費(fèi)用里了

那么進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出又在貸方，需不需要結(jié)轉(zhuǎn)平

這個(gè)是三級科目，可以月末結(jié)平，也可以不結(jié)平，繳納增值稅是統(tǒng)計(jì)二級科目就可以

每個(gè)月末我都結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，我意思按我賬務(wù)處理進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出福利費(fèi)是不是還要做一筆借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出）52.02貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額52.02

沒有必要做借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出）52.02貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額52.02 你做到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出）的貸方，月末結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅? 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅