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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請問外包臨時工10萬元的工資和5萬萬吃住的費(fèi)用沒有發(fā)票怎么做賬啊？
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借管理費(fèi)用、勞務(wù)費(fèi)或者主營業(yè)務(wù)成本，勞務(wù)費(fèi)貸，銀行存款10萬。
2022 03/10 09:07
郭老師 
2022 03/10 09:07
吃住的費(fèi)用做到福利費(fèi)借管理費(fèi)用，福利費(fèi)
貸應(yīng)付職工薪酬，福利費(fèi)
借應(yīng)付職工薪酬，福利費(fèi)
貸銀行存款，
這個勞務(wù)費(fèi)做到哪個科目，你的福利費(fèi)跟著做到哪個科目。
84784968 
2022 03/10 09:51
那我關(guān)于這塊兒的稅務(wù)如何處理呢？會產(chǎn)生哪些稅費(fèi)呢？比如，10萬的工資需要申報(bào)個人所得稅嗎？5萬的費(fèi)用沒有發(fā)票，當(dāng)期的企業(yè)所得稅需要加進(jìn)這筆費(fèi)用嗎？
郭老師
2022 03/10 09:53
你好，這個10萬的和5萬的都不允許抵扣所得稅。沒有發(fā)票的，所有的都不允許抵扣，賬上可以正常做匯算，清交調(diào)增就行。
84784968
2022 03/10 09:53
我不知該如何處理好稅收籌劃？老師有空的話，能詳細(xì)說說嘛？
郭老師
2022 03/10 09:55
個人現(xiàn)在能給你們開發(fā)票嗎？你們單位主營是什么的？
84784968
2022 03/10 10:08
主營維修機(jī)械和做定制產(chǎn)品賣
郭老師
2022 03/10 10:10
這些臨時工能干多長時間？社保要求嚴(yán)格嗎？
84784968
2022 03/10 10:53
外包通常1個多月，沒有工人才會叫臨時工，一年找不了幾次，每次找的人也不一樣，我們這邊社保要求不是很嚴(yán)
郭老師
2022 03/10 10:54
我要求不嚴(yán)格的，做工資就可以的。
郭老師
2022 03/10 10:54
社保要求不嚴(yán)格的，做工資就可以。
84784968
2022 03/10 11:22
所以我們不需要替他們申報(bào)個稅吧？
84784968
2022 03/10 11:23
他們這筆工資做管理費(fèi)用和主營業(yè)務(wù)成本的區(qū)別是什么呢？
郭老師
2022 03/10 11:24
你好，你需要申報(bào)個稅，工資薪金個稅。
84784968
2022 03/10 11:24
分錄是管理費(fèi)用、工資？
郭老師
2022 03/10 11:24
你不繳納社保，稅務(wù)局要求不嚴(yán)格的，你可以給他申報(bào)工資薪金。
郭老師
2022 03/10 11:24
根據(jù)收益部門來屬于你的成本的，做到主營業(yè)務(wù)成本，屬于后勤的做到管理費(fèi)用。
84784968
2022 03/10 11:38
應(yīng)該是生產(chǎn)成本吧
84784968
2022 03/10 11:41
主營業(yè)務(wù)成本不是針對主營業(yè)務(wù)收入嘛
郭老師
2022 03/10 11:42
你們單位是制造行業(yè)的嗎？如果是的話，屬于生產(chǎn)成本車間的。
郭老師
2022 03/10 11:42
確認(rèn)了收入之后，才有主營業(yè)務(wù)成本。
84784968
2022 03/10 11:52
老師
是制造業(yè)
郭老師
2022 03/10 11:57
借生產(chǎn)成本工資貸應(yīng)付職工薪酬工資借應(yīng)付職工薪酬工資貸銀行存款。
84784968
2022 03/10 13:35
做了工資的話，企業(yè)所得稅還要調(diào)增嗎？
郭老師
2022 03/10 13:37
對的是的，需要調(diào)整的。
84784968
2022 03/10 14:12
那如果讓他們個人開加工費(fèi)或者勞務(wù)費(fèi)票，怎么做賬呢？
郭老師
2022 03/10 14:17
借生產(chǎn)成本、勞務(wù)費(fèi)貸、銀行存款。
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