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問題已解決
就是社區(qū)購買了一批弱電系統(tǒng)設備，合同金額32萬。第一次收發(fā)票192000元，付款也192000.第二次收發(fā)票106539元，付款91612.05元，預留了質保金14926.95 這兩次分錄要怎么做的
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你好，學員
借固定資產(chǎn)
貸銀行存款
其他應付款
借其他應付款
貸銀行存款
2022 03/29 20:01
84785034 
2022 03/29 20:07
老師，合同金額32萬，最后結算審定了金額只有298539元
84785034
2022 03/29 20:09
這個固定資產(chǎn)32萬嗎
冉老師 
2022 03/29 20:09
這個差額是什么的，學員
84785034
2022 03/29 20:13
這個算弱電系統(tǒng)工程，帶安裝的，要結算審核的
84785034
2022 03/29 20:15
實際這個弱電系統(tǒng)工程只有298539元
冉老師
2022 03/29 20:23
這樣的 話，固定資產(chǎn)的成本按照298539入賬的
84785034
2022 03/29 20:38
那第一次會計分錄是不是先不計到固定資產(chǎn)里
冉老師
2022 03/29 20:39
借固定資產(chǎn)298539
貸銀行存款192000
其他應付款91612.05
其他應付款質保金14926.95
借其他應付款91612.05
貸銀行存款91612.05
84785034
2022 03/30 11:09
老師，第一次還不知道298539的，到第二次付款審價才知道的 第一次付款質保金，第二次付款金額這些也都還不知道
冉老師
2022 03/30 11:19
這個按照總金額，不付款的掛，記入營業(yè)外收入
84785034
2022 03/30 11:38
老師，第一次支付借:預付款 貸:銀行存款 第二次支付 借:固定資產(chǎn) 貸:銀行存款 貸:預付款 貸:應付款，這樣對嗎
冉老師
2022 03/30 11:39
你好，學員，這個沒問題的
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