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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
我們公司工資是延后一個(gè)多月發(fā)四月發(fā)放2月的工資這個(gè)月我要做3月的設(shè)備計(jì)提和發(fā)放社保
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款
2022 04/28 14:45
84784955 
2022 04/28 14:46
我可以這樣做嗎：借：費(fèi)用 待：應(yīng)付職工薪酬（公司部分和個(gè)人部分）我能這樣單獨(dú)計(jì)提嗎
84784955
2022 04/28 14:49
但是實(shí)際工作中不是這樣按發(fā)放工資做的 我們工資發(fā)放銀行回單是這樣的主管說(shuō)不能合起來(lái)做一筆，要單獨(dú)做
郭老師 
2022 04/28 14:49
能寫一下明細(xì)科目嗎？
84784955
2022 04/28 15:00
我的思路是：計(jì)提社保和個(gè)稅 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅 其他應(yīng)付款-個(gè)人
繳納社保和個(gè)稅：借：其他應(yīng)付款-個(gè)人 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 貸：銀行
計(jì)提工資：借：費(fèi)用 待：應(yīng)付職工薪酬-工資（個(gè)稅，社保，工資）
發(fā)放工資：借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行
單位部分的社保單獨(dú)計(jì)提，繳納社保是：借：其他應(yīng)付款-個(gè)人 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 應(yīng)付職工薪酬-社保 貸：銀行
郭老師
2022 04/28 15:03
你好，對(duì)的是的，但是第一個(gè)不是計(jì)提社保和個(gè)稅的，他是發(fā)
從工資扣除的。
84784955
2022 04/28 15:06
懂您的意思了，發(fā)放工資的時(shí)候不加入個(gè)稅和社保
郭老師
2022 04/28 15:09
你好，你已經(jīng)單獨(dú)做了，就不用加了。
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