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實(shí)務(wù)
問題已解決
想問下之前會(huì)計(jì)把2020年的年終獎(jiǎng)放在2021年2月做福利費(fèi)處理，且沒申報(bào)個(gè)稅，我在匯算清繳的時(shí)候，工資要不要把年終獎(jiǎng)這塊也一起加起來，
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年終獎(jiǎng)可以單獨(dú)申報(bào)，在全年一次獎(jiǎng)金收入，這個(gè)不需要合并到工資匯算清繳，也可以在工資薪金一塊兒做，匯算清交，哪個(gè)交稅少按照哪個(gè)來。
2022 05/16 10:02
84785034 
2022 05/16 10:09
不是，我是做企業(yè)所得稅匯算清繳，不是個(gè)人匯算清繳
84785034
2022 05/16 10:11
企業(yè)匯算清繳中“職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表”的金額要不要把原本是年終獎(jiǎng)的金額加上
郭老師 
2022 05/16 10:14
哦，需要的需要加在一塊的。
84785034
2022 05/16 10:41
老師，為啥我看視頻，好像說只算工資金額哦，
84785034
2022 05/16 10:42
不能把福利費(fèi)也加起來，因?yàn)槭且＠M(fèi)發(fā)生額做對(duì)比 [流淚][流淚]亂賬一大堆 沒搞懂呀
郭老師
2022 05/16 10:45
你這個(gè)年終獎(jiǎng)應(yīng)該做到工資薪金里面的，不要做到福利費(fèi)。
郭老師
2022 05/16 10:45
做福利費(fèi)攤按工資的14%抵扣所得稅。
郭老師
2022 05/16 10:45
你超過這一部分不就需要調(diào)整了。
84785034
2022 05/16 10:48
但是已經(jīng)是上年2021年2月份的賬了呀 老師。
84785034
2022 05/16 10:49
如果該了，不知道會(huì)不會(huì)影響報(bào)表
郭老師
2022 05/16 10:52
你好，改了不會(huì)影響的，他不是還在管理費(fèi)用里面嗎？只不過是二級(jí)科目修改一下。
郭老師
2022 05/16 10:52
你的報(bào)表沒有影響的。
84785034
2022 05/16 11:00
那我等下把它改了，只是憑證都已經(jīng)裝訂，而且之前會(huì)計(jì)也沒把年終獎(jiǎng)申報(bào)個(gè)稅，稅局會(huì)不會(huì)找麻煩哈
郭老師
2022 05/16 11:02
年終獎(jiǎng)合并到工資一塊算個(gè)稅，其他的沒有問題的。
郭老師
2022 05/16 11:03
也可以單獨(dú)在全年一次獎(jiǎng)金申報(bào)，你補(bǔ)上個(gè)稅就可以。
84785034
2022 05/16 11:09
以前都沒交過年終獎(jiǎng)稅，我接手了就要扣他們個(gè)稅，同事意見大的很，有點(diǎn)難哦 怎么處理好一點(diǎn)呢
郭老師
2022 05/16 11:09
那你待會(huì)就不允許抵扣所得稅。
郭老師
2022 05/16 11:09
你們單位就不允許抵扣所得稅，工資的14%都抵扣不了。
郭老師
2022 05/16 11:10
直接在福利費(fèi)里面填寫實(shí)際金額填寫，然后稅收金額減去這個(gè)福利費(fèi)的。
84785034
2022 05/16 11:30
老師，你這幾句話是什么意思呢？我沒太懂，能說清楚點(diǎn)嗎
郭老師
2022 05/16 11:32
你好，就是福利費(fèi)，你們單位沒有給人家申報(bào)個(gè)稅的，不允許抵扣所得稅。
郭老師
2022 05/16 11:33
這能理解嗎？為什么，因?yàn)槟銈儐挝粵]有給人家申報(bào)，影響你抵扣所得稅，
84785034
2022 05/16 11:33
是不是我不能改那個(gè)福利費(fèi)（年終獎(jiǎng)）的憑證，直接當(dāng)做福利費(fèi)處理，再做稅快差異對(duì)吧？？
郭老師
2022 05/16 11:36
你改不改都可以的，只要沒有申報(bào)個(gè)稅，你即使做到了，工資也不允許抵扣的
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