00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
總公司是一般納稅人，分公司是小規(guī)模，進(jìn)貨統(tǒng)一從總公司進(jìn)，再通過分公司賣出去。問題1：總公司是要先賣貨給分公司，開專票，還是普票？如果是普票，那總公司銷項(xiàng)不能抵扣了？問題2：應(yīng)該是平價(jià)轉(zhuǎn)售吧？問題3：怎么算分公司的成本利潤率？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
開普票就可以
1可以抵扣只要他的進(jìn)項(xiàng)是專票就行
2按市場價(jià)格
3 利潤/成本費(fèi)用總額
2022 09/12 09:09
愛如夏花 
2022 09/12 09:18
比如分公司賣出去是27，總公司進(jìn)價(jià)不含稅18.5，那么分公司成本利潤率=（27-18.5*1.13/18.5*1.13=29%）
郭老師 
2022 09/12 09:20
你沒有加費(fèi)用
費(fèi)用0的是的
愛如夏花
2022 09/12 09:26
只是單純的從商品流轉(zhuǎn)因素考慮，沒有其他費(fèi)用。那肯定不是（27-18.5/18.5），這個(gè)算法不對的吧，進(jìn)價(jià)肯定需要含稅價(jià)格考慮的
郭老師
2022 09/12 09:30
你好，分公司賣出去的27是含稅的還是不含稅的，只要它是不含稅的就是正確的，因?yàn)樾∫?guī)模購入的時(shí)候，他也沒法抵扣價(jià)稅合計(jì)做賬。
愛如夏花
2022 09/12 12:15
一般納稅人和小規(guī)模納稅人算毛利有講究嗎，就只是算一個(gè)產(chǎn)品的買入和賣出
愛如夏花
2022 09/12 12:16
一般納稅人和小規(guī)模納稅人算毛利有講究嗎，就只是算一個(gè)產(chǎn)品的買入和賣出
郭老師
2022 09/12 12:30
你好，營業(yè)收入減去營業(yè)成本，按照這個(gè)算毛利的。一般納稅人如果購入的是專票，用不含稅的金額。小規(guī)模，不管專票、普票，都是價(jià)稅合計(jì)。
愛如夏花
2022 09/12 12:35
總公司一般納稅人統(tǒng)一進(jìn)貨，比如一個(gè)配件不含稅進(jìn)價(jià)18.5，如果合同簽訂不能超過進(jìn)價(jià)的30%，那么總公司最高能賣多少價(jià)格？下面有個(gè)分公司是小規(guī)模，也是一樣，通過分公司最高能賣多少價(jià)格？
愛如夏花
2022 09/12 12:35
總公司一般納稅人統(tǒng)一進(jìn)貨，比如一個(gè)配件不含稅進(jìn)價(jià)18.5，如果合同簽訂不能超過進(jìn)價(jià)的30%，那么總公司最高能賣多少價(jià)格？下面有個(gè)分公司是小規(guī)模，也是一樣，通過分公司最高能賣多少價(jià)格？
郭老師
2022 09/12 13:06
18.5*1.3*1.13
總公司價(jià)稅合計(jì)最多這些
分公司
18.5*1.3*1.13*1.3
愛如夏花
2022 09/12 13:07
老師能再詳細(xì)指導(dǎo)一下不
愛如夏花
2022 09/12 13:07
老師能再詳細(xì)指導(dǎo)一下不
愛如夏花
2022 09/12 13:07
老師能再詳細(xì)指導(dǎo)一下不
郭老師
2022 09/12 13:15
18.5*1.3
這個(gè)是進(jìn)價(jià)30%的
不含稅銷售額加稅額= 18.5*1.3*1.13
你銷售出去價(jià)稅合計(jì)金額
郭老師
2022 09/12 13:15
小規(guī)模的增值稅又抵扣不了價(jià)稅，合計(jì)做賬，他的購買成本就是18.5*1.3*1.13
閱讀 531
描述你的問題，直接向老師提問
142
意見反饋
