免費(fèi)問(wèn)答

老師，最開(kāi)始 借：管理費(fèi)用 200w 貸：其他應(yīng)收款 200w 稅局要求轉(zhuǎn)出 借：其他應(yīng)收款 200w 貸：以前年度損益調(diào)整 200w 損益調(diào)整： 借：以前年度損益調(diào)整 200w 貸：利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn) 200w 計(jì)提所得稅： 借：以前年度損益調(diào)整 3w 待：應(yīng)交稅費(fèi)--所得稅 3w 結(jié)轉(zhuǎn)損益： 借：利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn) 3w 貸：以前年度損益調(diào)整 3w 繳納所得稅及滯納金： 借：應(yīng)交稅費(fèi)--所得稅 3w 借：營(yíng)業(yè)外支出--滯納金 0.1w 貸：銀行存款 3.1w，稅局要求我去年的管理費(fèi)用轉(zhuǎn)出，我這樣做分錄有問(wèn)題嘛