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實(shí)務(wù)
問題已解決
疫情原因給租戶減免了4月份的租金，但是已經(jīng)計(jì)提了房租收入，現(xiàn)在怎么做賬務(wù)處理，麻煩老師解答
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好
這個(gè)你當(dāng)時(shí)的分錄是
借：管理費(fèi)用等---房租
貸：應(yīng)付賬款
那么現(xiàn)在要減免了
借：應(yīng)付賬款
貸：營(yíng)業(yè)外收入? ?這里是減免的部分
銀行存款? 這里是實(shí)際繳納的部分
2022 09/15 14:22
84784981 
2022 09/15 14:28
老師，我們是出租房，當(dāng)初做的分錄是
1. 借：應(yīng)收賬款-單位
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)
84784981
2022 09/15 14:29
2. 借：合同負(fù)債
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
王超老師 
2022 09/15 14:31
我以為你們是租客
那么你們這個(gè)就是確認(rèn)應(yīng)收賬款就不對(duì)了，這個(gè)還沒有形成義務(wù)，
你需要調(diào)整
借：營(yíng)業(yè)外支出
貸：應(yīng)收賬款
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