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實(shí)務(wù)
問題已解決
已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本無法收到發(fā)票的暫估庫(kù)存如何進(jìn)行賬務(wù)處理呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借庫(kù)存商品——暫估貸：銀行存款
2022 09/22 09:19
84785042 
2022 09/22 09:28
我現(xiàn)在是暫估庫(kù)存有很多，現(xiàn)在要調(diào)整賬務(wù)，把庫(kù)存調(diào)小，所得稅匯算調(diào)增，但是已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)過成本了
venus老師 
2022 09/22 09:30
同學(xué)，那就把調(diào)多的暫估沖掉，再做一筆正確的庫(kù)存商品分錄
84785042
2022 09/22 09:46
問題是那些暫估是收了貨付了錢的，就是供應(yīng)商不開發(fā)票給我們了
venus老師
2022 09/22 09:57
那就沖開了票的，同學(xué)
84785042
2022 09/22 10:48
之前會(huì)計(jì)暫估了費(fèi)用，本來是在當(dāng)年所得稅匯算就調(diào)增處理的，但是他沒有，時(shí)間太長(zhǎng)了，我現(xiàn)在暫估上要沖掉，然后更正現(xiàn)在的所得稅匯算，問題是賬務(wù)處理上用以前年度損益調(diào)整科目就只調(diào)了現(xiàn)在的利潤(rùn)，我是不想動(dòng)現(xiàn)在的利潤(rùn)，把暫估沖掉，然后所得稅匯算做調(diào)增
84785042
2022 09/22 10:49
沖暫估：
借：應(yīng)付—暫估
貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)
84785042
2022 09/22 10:53
我分錄是這樣出的應(yīng)付暫估是沖掉了，問題就會(huì)影響現(xiàn)在的利潤(rùn)
venus老師
2022 09/22 10:57
以前年度損益不影響現(xiàn)在的損益
84785042
2022 09/22 11:10
！那我可以把以前年度損益調(diào)整所得稅匯算調(diào)增處理嗎？我填其他那一欄
venus老師
2022 09/22 11:19
同學(xué)，這個(gè)不需要 填寫的。
84785042
2022 09/22 11:29
不做納稅調(diào)增嗎？
venus老師
2022 09/22 11:35
你好，通過以前年度損益調(diào)整不影響當(dāng)期損益，所得稅匯算清繳按你當(dāng)年的實(shí)際情況進(jìn)行申報(bào)即可。
84785042
2022 09/22 14:28
主要是我想著那個(gè)是以前年度就要做納稅調(diào)增處理的，然后沒有調(diào)，現(xiàn)在如果不調(diào)，稅法上會(huì)不會(huì)不行
venus老師
2022 09/22 14:47
同學(xué)，問題匯算清繳只是當(dāng)年的損益
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