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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，像一個(gè)員工上了一個(gè)月班，交了一個(gè)月的社保，最后員工走了，也沒有給員工發(fā)工資，這樣怎么做賬啊
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你好?
你好同學(xué)：
1、計(jì)提工資、社保和公積金時(shí):
借:各種成本費(fèi)用科目一工資
一社保( 公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
貸:應(yīng)付職工薪酬一工資
? ? ? ? ? ? ? 一社保(公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
?2、扣社保? :
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:銀行存款，
其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān))
? ? ? ? ?一公積金( 個(gè)人負(fù)擔(dān))?
3、支付社保、公積金:
借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān))
? ? ? ? ? ? ? 一公積金(公司負(fù)擔(dān))
其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān))
一公積金(個(gè)人負(fù)擔(dān))? 貸:銀行存款
2022 09/29 16:12
67170077 
2022 09/29 17:48
那老師，沒有給發(fā)工資，第二部2扣社保就不存在的，沒有發(fā)放工資啊
67170077
2022 09/29 17:48
那老師，沒有給發(fā)工資，第二部2扣社保就不存在的，沒有發(fā)放工資啊
玲老師 
2022 09/29 18:01
那如果這筆錢如果不扣了，也收不回來了。就轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入。相當(dāng)于企業(yè)承擔(dān)這筆費(fèi)用。
玲老師
2022 09/29 18:02
支出的時(shí)候
借營業(yè)外支出，貸銀行存款。
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