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那就是在待抵扣進(jìn)項稅額體現(xiàn)了， 賬務(wù)處理 這部分購貨是分錄是這樣的嗎？ 借：庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--待抵扣進(jìn)項稅額 貸：應(yīng)付賬款--貨款 是這樣嗎？

應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項做這個科目里面

申報表的用于退稅的這個是在待抵扣進(jìn)項這里體現(xiàn)，為什么做賬科目是計入到應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額科目？

即使你做了進(jìn)項，也并沒有抵扣的。很早之前他是做了認(rèn)證，然后再做進(jìn)項轉(zhuǎn)出的。后期推出了退稅勾選之后，即使坐在這里也不需要做進(jìn)項 也不需要做待抵扣 待抵扣科目這個是輔導(dǎo)期，納稅人當(dāng)月認(rèn)證了，當(dāng)月不允許抵扣，需要稅務(wù)局那邊比對通過才可以抵扣的。

那有些購貨專用發(fā)票的進(jìn)項當(dāng)月未認(rèn)證做到賬上的， 也是計入待抵扣進(jìn)項這個科目里面

做到應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證科目里面的。

現(xiàn)在申請一般納稅人之后都沒有輔導(dǎo)期了，申請之后就直接可以認(rèn)證抵扣了

沒有了，你就不用這個科目就是了， 你的單位沒有別人有。

應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額科目是認(rèn)證抵扣了的才是計入這個科目，

你好，退稅勾選，抵扣勾選都是做這個科目。

那就是這個勾選退稅的在附表二體現(xiàn)的進(jìn)項，雖然是在待抵扣的報表中體現(xiàn)， 做賬賬務(wù)處理還是計入到應(yīng)交稅費(fèi)增值稅進(jìn)項稅額這個科目了， 是這樣嗎 ，我問你們其他老師是這樣回答的，那個是準(zhǔn)確的呢？

是的是的是做這個里面的。

那又是計入待抵扣進(jìn)項稅里面？

待抵扣進(jìn)項稅額”明細(xì)科目，核算一般納稅人已取得增值稅扣稅憑證并經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證，按照現(xiàn)行增值稅制度規(guī)定準(zhǔn)予以后期間從銷項稅額中抵扣的進(jìn)項稅額。包括：一般納稅人自2016年5月1日后取得并按固定資產(chǎn)核算的不動產(chǎn)或者2016年5月1日后取得的不動產(chǎn)在建工程，按現(xiàn)行增值稅制度規(guī)定準(zhǔn)予以后期間從銷項稅額中抵扣的進(jìn)項稅額；實(shí)行納稅輔導(dǎo)期管理的一般納稅人取得的尚未交叉稽核比對的增值稅扣稅憑證上注明或計算的進(jìn)項稅額。

俺倆說的怎么不是一致？人家這么明明確確的告訴你啦，發(fā)票卷了退稅勾選之后，把待認(rèn)證待抵扣放到鏡像里面，你還在糾結(jié)，你選擇了退稅勾選，你放到帶底褲還是進(jìn)項稅額里面？ 不過是他回復(fù)的時候，你沒有勾選它讓你做到待抵扣，這個是不正確的，應(yīng)該放到待認(rèn)證里面去啊。

那這種報表是進(jìn)項已經(jīng)做了勾選認(rèn)證的嗎？勾選認(rèn)證了就是計入到應(yīng)交稅費(fèi)增值稅進(jìn)項稅額科目里面了？是嗎

對的是的對的是的對的是的。