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是一般納稅人老師

你好 借轉出未交增值稅，貸未交增值稅，貸稅金及附加，貸應交稅費 附加稅?

可以不計提增值稅嗎

你好 這是期末結轉? 一般納稅人要做的??

那計提的這步是在什么時間做呢，是在上個月的月末做，還是在下個月做

就在上個月的月末做這個分錄。

那當月繳納增值稅和附加稅的分錄是怎么做

就是當月繳納上個月的增值稅和附加稅的分錄

借應交稅費附加稅，未交增值稅貸銀行存款。

收到，謝謝老師

老師那個社保繳納是當月交當月的，工資是當月發(fā)上一個月的，那社保和發(fā)工資的會計分錄怎么做呢

你好同學： 1、計提工資、社保和公積金時: 借:各種成本費用科目一工資 一社保( 公司負擔) 一公積金(公司負擔) 貸:應付職工薪酬一工資 ? ? ? ? ? ? ? 一社保(公司負擔) 一公積金(公司負擔) 2、支付員工工資: 借:應付職工薪酬-工資 貸:銀行存款， 其他應付款一社保 (個人負擔) ? ? ? ? ?一公積金( 個人負擔) 應交稅費一應交個人所得稅 3、支付社保、公積金及個稅: 借:應付職工薪酬一社保(公司負擔) ? ? ? ? ? ? ? 一公積金(公司負擔) 其他應付款一社保 (個人負擔) 一公積金(個人負擔) 應交稅費一應交個人所得稅 貸:銀行存款

感謝老師，謝謝

不客氣，問題解決請好評