免費(fèi)問答

稅務(wù)上呢 就是如果部分紅沖的是我已經(jīng)抵扣的了 怎么處理 然后如果是紅沖的未抵扣的，又是怎么處理

需要開具紅字增值稅專用發(fā)票的情況可以歸納為三種: (1)購買方認(rèn)證相符后,發(fā)生銷貨退回、開票有誤、應(yīng)稅服務(wù)終止等情形,但不符合發(fā)票作廢條件,或者因銷貨部分退回及發(fā)生銷售折讓需要開具紅字發(fā)票的; (2)購買方取得專用發(fā)票未用于申報抵扣,但發(fā)票聯(lián)或抵扣聯(lián)無法退回的; (3)銷售方開具專用發(fā)票尚未交付購買方,以及購買方未用于申報抵扣并將發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián)退回的. 其中,第一和第二種情況由購買方申請紅字信息表,第三種情況由銷售方申請紅字信息表.

部分紅沖的進(jìn)項(xiàng)會在稅務(wù)數(shù)字系統(tǒng)顯示嗎？

學(xué)員您好，是的，會的

那如果紅沖的進(jìn)項(xiàng)是已經(jīng)抵扣的了 是不是也有提示的

是的沒錯， 是這樣的

部分紅11111沖1的進(jìn)項(xiàng)需不需要對應(yīng)地找出來 還是說 我到時候做1進(jìn)11項(xiàng)轉(zhuǎn)11出的時候 直接附上紅沖發(fā)p就可以了11 我產(chǎn)生進(jìn)1項(xiàng)轉(zhuǎn)11出怎么做賬戶處理？

直接轉(zhuǎn)出紅沖的金額即可借：原材料，貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）