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實(shí)務(wù)
問題已解決
公司2017年買的車子固定資產(chǎn)，沒有入賬，也沒有抵扣，現(xiàn)在才翻出來的，這個(gè)怎么做賬處理，后期公司要注銷的
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你好，現(xiàn)在補(bǔ)做進(jìn)去的可以抵扣的，之前的折舊也可以補(bǔ)，以前年度損益調(diào)整來做匯算清繳，納稅調(diào)減。
2023 02/14 16:10
84784963 
2023 02/14 16:18
但是我問了稅務(wù)局，說現(xiàn)在補(bǔ)進(jìn)去，安17%進(jìn)項(xiàng)抵扣，后期公司注銷，車子是要清理掉，就要開銷項(xiàng)發(fā)票，買固定資產(chǎn)13%開具發(fā)票，如果后期注銷公司，也可以在清理車子時(shí)候開具簡易計(jì)稅發(fā)票3%銷項(xiàng)發(fā)票的
郭老師 
2023 02/14 16:19
你好，如果是2013年之后買來的，你是一般計(jì)稅的，得是13%的增值稅。
84784963
2023 02/14 16:28
17年買的 就是說不能簡易計(jì)稅的處理了嗎
郭老師
2023 02/14 16:29
你好是的，是這么做的。
84784963
2023 02/14 16:34
那現(xiàn)在補(bǔ)入賬，補(bǔ)固定資產(chǎn)，我賬務(wù)怎么處理
郭老師
2023 02/14 16:36
借固定資產(chǎn)應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，貸銀行存款或者是應(yīng)付賬款。
84784963
2023 02/15 09:07
那2017年后的折舊怎么弄，現(xiàn)在才入賬，之前沒有折舊
郭老師
2023 02/15 09:09
借以前年度損益調(diào)整
貸累計(jì)折舊。
84784963
2023 02/15 10:05
這樣的可以嗎 老師
郭老師
2023 02/15 10:07
可以的，可以這么做的。
84784963
2023 02/15 10:58
這里改成以前年度損益調(diào)整，那以前年度損益調(diào)整是不是要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤里了
郭老師
2023 02/15 10:59
是的，月末結(jié)轉(zhuǎn)就可以的。
84784963
2023 02/15 11:06
月末自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)，是嗎 這樣就可以不管了吧
郭老師
2023 02/15 11:07
你好，需要手動(dòng)做的，不是自動(dòng)的，你可以試一下。
84784963
2023 02/15 11:10
是不是這樣結(jié)轉(zhuǎn)的 老師
郭老師
2023 02/15 11:15
對(duì)的，是的，是這么做的
84784963
2023 02/15 11:27
那我以前的申報(bào)表是不用改的，不用管吧
郭老師
2023 02/15 11:30
對(duì)的，是的，是這么做，是這么理解的。
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