問(wèn)題已解決

你好老師，核定征收改為查賬征收了。今年可以計(jì)提去年的工資和費(fèi)用嗎

m773165118| 提問(wèn)時(shí)間：2023 04/15 09:46
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鄒老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
你好，是去年的工資和費(fèi)用少計(jì)提了？?
2023 04/15 09:46
m773165118
2023 04/15 17:35
是啊，能嗎
m773165118
2023 04/15 17:37
老師還有一個(gè)問(wèn)題是，這個(gè)月自開(kāi)了專票，剛剛接手，發(fā)現(xiàn)很多年前產(chǎn)生的多繳稅款抵減這一期專票以后，這一期交稅就少了，老師該怎么做分錄呢
m773165118
2023 04/15 17:37
老師還有一個(gè)問(wèn)題是，這個(gè)月自開(kāi)了專票，剛剛接手，發(fā)現(xiàn)很多年前產(chǎn)生的多繳稅款抵減這一期專票以后，這一期交稅就少了，老師該怎么做分錄呢
鄒老師
2023 04/15 17:38
你好，是去年的工資和費(fèi)用少計(jì)提，是可以在今年發(fā)現(xiàn)的時(shí)候補(bǔ)計(jì)提的?
m773165118
2023 04/15 17:45
嗯嗯，我上面提的那個(gè)自開(kāi)專票抵之前的多交款，這個(gè)月做分錄怎么調(diào)呢
m773165118
2023 04/15 17:45
嗯嗯，我上面提的那個(gè)自開(kāi)專票抵之前的多交款，這個(gè)月做分錄怎么調(diào)呢
鄒老師
2023 04/15 17:47
你好 發(fā)現(xiàn)很多年前產(chǎn)生的多繳稅款，當(dāng)時(shí)的分錄是，借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅等明細(xì)，貸：銀行存款 抵減這一期專票的稅款，借：應(yīng)收賬款等科目 ???， 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ?，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 (如果之后是不同問(wèn)題，請(qǐng)重新發(fā)起提問(wèn)，謝謝配合。)
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