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請教：企業(yè)為小規(guī)模納稅人，一筆明年的業(yè)務(wù)，在今年收到貨款后直接開發(fā)票給對方公司，由于發(fā)票已開，本年會根據(jù)發(fā)票繳納增值稅及附加稅費。但是產(chǎn)品是在明年移交，收入也是在明年確認。那么今年是將增值稅及附加稅費擺在應(yīng)交稅費的借方余額，還是就在當期全額計提稅金及附加計入今年的成本？如果今年全額計提了，那么明年確認收入時是否會形成收入與稅費不匹配的情況、
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您好，那您會計和企業(yè)所得稅不確認收入
2023 10/18 17:06
可樂大贏家 
2023 10/18 17:09
沒看明白，老師
小林老師 
2023 10/18 17:52
是的，確認增值稅，不確認會計收入，
小林老師
2023 10/18 17:52
收入在明年確認的
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