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老師 應交稅費-個稅月末無余額 其他應收款-代扣社保有余額 這樣是對的嗎
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同學你好
沒有要交的個稅就對
01/18 16:15
m14183588 
01/18 16:18
有要交的個稅 個稅不都次月在工資里扣款嗎
樸老師 
01/18 16:24
?您好，1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應付職工薪酬——工資
2 計提社保（企業(yè)部分）
借：××費用（管理/銷售等） ?
貸：應付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應收款——社保(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借：應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
m14183588
01/18 16:30
計提工資的時候 個稅就在應付職工薪酬-工資里對嗎
樸老師
01/18 16:34
對的
計提的工資是包含個稅的
m14183588
01/18 16:39
那這樣個稅月末就是沒有余額的吧老師
樸老師
01/18 16:44
是的
沒有發(fā)工資就沒有余額
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