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實(shí)務(wù)
問題已解決
購買原材料已經(jīng)付款入庫了，但是還沒收到發(fā)票怎么做分錄呢
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您好， 這個(gè)暫估入庫存就可以了
01/24 15:04
starry 
01/24 15:22
借原材料
貸yin行存款
這樣嗎？
劉艷紅老師 
01/24 15:24
可以的，前面寫個(gè)暫估吧
starry
01/24 15:26
后續(xù)要怎么做呢收到發(fā)票
劉艷紅老師
01/24 15:28
收到發(fā)票，把前面暫沖賬，再做正數(shù)分錄
starry
01/24 15:29
可以麻煩寫一下沖帳和收到的分錄嗎老師
劉艷紅老師
01/24 15:36
借：原材料-
借：銀行存款
收到發(fā)票
借：原材料
應(yīng)交稅費(fèi)
貸：銀行存款
starry
01/24 15:43
暫估入賬：借原材料 貸銀、行存款(暫估款)
月初紅字沖回：借原材料紅字 貸銀、行存款(暫估款)紅字
收到發(fā)票
借原材料 應(yīng)交稅費(fèi) 貸銀、行存款
這樣嗎
劉艷紅老師
01/24 15:44
是的， 是的，就是這樣做的
starry
01/24 15:44
是不是如果第二個(gè)月發(fā)票還沒到?jīng)_回以后月底又要做一個(gè)暫估入賬的？
劉艷紅老師
01/24 15:44
你收到發(fā)票再?zèng)_賬呀
starry
01/24 15:46
就是我月初紅字沖回以后，到月底發(fā)票還沒到也不用做，等發(fā)票到了在做一個(gè)發(fā)票到的分錄就可以了是吧
劉艷紅老師
01/24 15:51
是的， 是的，就是你說的這樣的
starry
01/24 15:53
好的謝謝老師
劉艷紅老師
01/24 15:53
不客氣，很高興幫您
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