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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師 借應(yīng)付賬款-暫估 進(jìn)項(xiàng)稅 貸應(yīng)付賬款-客戶這個(gè)分錄是正確的嗎
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正確的
暫估入庫(kù)
借；庫(kù)存商品/原材料/成本費(fèi)用
貸：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商
發(fā)票到后沖暫估
借：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商
?? 庫(kù)存商品/原材料/成本費(fèi)用（暫估差額）
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人）
貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商
支付貨款
借：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商
貸：銀行存款
2024 02/19 15:32
m14183588 
2024 02/19 15:33
我是在12月做的借銷售費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款-暫估 一月跨年收到專票 應(yīng)該怎么做分錄呢老師
家權(quán)老師 
2024 02/19 15:36
暫估入庫(kù)
借；銷售費(fèi)用
貸：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商
發(fā)票到后沖暫估
借：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商
?? 銷售費(fèi)用（暫估差額）
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人）
貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商
支付貨款
借：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商
貸：銀行存款
m14183588
2024 02/19 15:37
沒(méi)有差額的話就是借應(yīng)付賬款-暫估 進(jìn)項(xiàng)稅 貸應(yīng)付賬款-客戶 對(duì)嗎
m14183588
2024 02/19 15:40
跨年了是可以這樣做的嗎老師
家權(quán)老師
2024 02/19 15:47
是滴，就是你說(shuō)的那個(gè)思路
m14183588
2024 02/19 15:48
但是如果有差額的話 您寫的分錄跨年了 就不太對(duì)了吧
家權(quán)老師
2024 02/19 15:51
金額小直接計(jì)入費(fèi)用，金額大做損益調(diào)整
m14183588
2024 02/19 15:57
有的老師說(shuō)跨年需要紅沖原暫估分錄？
家權(quán)老師
2024 02/19 15:58
都可以的，按自己的思路做也沒(méi)錯(cuò)，效果是一樣的
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