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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，企業(yè)所得稅的匯算清繳 這幾欄分別對(duì)應(yīng)填寫什么樣的數(shù)據(jù)？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
大侯老師
金牌答疑老師
職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,財(cái)務(wù)總監(jiān)
同學(xué)你好：
賬載金額：賬面實(shí)際金額。
實(shí)際發(fā)生額：實(shí)際發(fā)生的金額，比如實(shí)際收到的費(fèi)用發(fā)票金額，實(shí)際發(fā)放的工資金額等。
稅收規(guī)定扣除率：比如職工福利扣除率為應(yīng)發(fā)工資總額的14%
以前年度累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)扣除額：指當(dāng)年扣除不完可以結(jié)轉(zhuǎn)后期繼續(xù)扣除的職工教育費(fèi)等。
稅收金額：指按稅法可以扣除的金額。
后面的納稅調(diào)整金額和累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)以后年度扣除額是計(jì)算得出的。
03/22 15:46
84784948 
03/22 16:19
老師，賬載金額像職工工資這一塊是按應(yīng)付的算還是按實(shí)際發(fā)放的算？
大侯老師 
03/22 16:37
同學(xué)你好，按應(yīng)付金額計(jì)算。
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